# Giới thiệu {% content-ref url="/pages/-MJ-ccx5PkTQTE48My6u" %} [1. Hệ thống](/huong-dan-s-dung/thiet-lap-ban-dau) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJ58xQN67SGFo95RL7x" %} [2. Hệ thống danh mục](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKXrblIIOalK2xbGZT3" %} [3. Nghiệp vụ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MN1lige25CmkmWSH6OD" %} [4. Báo cáo](/huong-dan-s-dung/4.-bao-cao) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MN2LfqMvbMjuWWdFrcx" %} [5. Tiện ích](/huong-dan-s-dung/5.-tien-ich) {% endcontent-ref %} # Bắt đầu sử dụng phần mềm Bách Khoa Các bước bắt đầu sử dụng phần mềm ## Thông tin chung **Phần Mềm Kế Toán Bách Khoa** được phát triển trên nền tảng online 100%, người sử dụng chỉ cần có mạng internet là có thể truy cập để sử dụng phần mềm kế toán mọi lúc, mọi nơi, trên mọi máy tính hoặc các thiết bị có thể truy cập website thông qua trình duyệt. ## Các bước bắt đầu sử dụng {% content-ref url="/pages/-MeXp5AJJkTDO1fvteuc" %} [B1: Truy cập vào phần mềm](/huong-dan-s-dung/bat-dau-su-dung-phan-mem-bach-khoa/b1-truy-cap-vao-phan-mem) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MeXsROpQigFIig1FYIL" %} [B2: Thiết lập các tài khoản truy cập](/huong-dan-s-dung/bat-dau-su-dung-phan-mem-bach-khoa/b2-thiet-lap-cac-tai-khoan-truy-cap) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MeXvBSUSQ2wu9iFeqll" %} [B3: Khai báo hệ thống danh mục](/huong-dan-s-dung/bat-dau-su-dung-phan-mem-bach-khoa/b3-khai-bao-he-thong-danh-muc) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MeXxVh4168g7I8khvOf" %} [B4: Thực hiện hạch toán trên chứng từ](/huong-dan-s-dung/bat-dau-su-dung-phan-mem-bach-khoa/b4-thuc-hien-hach-toan-tren-chung-tu) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MeXyg0xIF0jQrTPBL6D" %} [B5: Lập báo cáo](/huong-dan-s-dung/bat-dau-su-dung-phan-mem-bach-khoa/b5-lap-bao-cao) {% endcontent-ref %} # B1: Truy cập vào phần mềm ## Cách truy cập vào phần mềm Phần mềm kế toán Bách Khoa có thể truy cập bằng cách nhập địa chỉ sau đây vào trình duyệt bất kỳ: * Website phần mềm kế toán bách khoa dạng: [ketoanbachkhoa.pmbk.vn](https://ketoanbachkhoa.pmbk.vn/) ## Thông tin đăng nhập mặc định ![](/files/-MWlmlGcmLyKLzAtMQTw) Thông tin đăng nhập mặc định với phần mềm có dạng như sau: | Tên mục | Thông tin cần nhập | | ----------------- | --------------------------- | | **Mã số thuế** | Mã số thuế của doanh nghiệp | | **Tên đăng nhập** | admin | | **Mật khẩu** | 123 | # B2: Thiết lập các tài khoản truy cập ## Tài khoản admin Tài khoản admin là tài khoản mặc định khi truy cập vào phần mềm kế toán, Tài khoản này đóng vai trò là tài khoản quản lý mặc định, sử dụng để khai báo thông tin và tạo các tài khoản sử dụng khác. {% hint style="info" %} Lưu ý: Tài khoản này sẽ có đầy đủ tất cả các quyền sử dụng trên phần mềm kế toán trừ quyền chuyển dữ liệu từ hóa đơn bán hàng sang **Phần mềm hóa đơn điện tử Bách Khoa.** {% endhint %} ## **Thiết lập tài khoản người dùng** Từ tài khoản admin, người dùng tiến thành thực hiện: {% content-ref url="/pages/-MJ-k-zMeWT6euCyp3lD" %} [1.1 Thiết lập tài khoản mặc định](/huong-dan-s-dung/thiet-lap-ban-dau/cac-tai-khoan-truy-cap) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MWaroQyEtCtoGX1x1oD" %} [1.2 Quản lý vai trò kế toán (trên TK Admin)](/huong-dan-s-dung/thiet-lap-ban-dau/1.3-quan-ly-nhom-tai-khoan-tren-tk-admin) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MWasDx\_UvJqjlDYy8Gk" %} [1.3 Quản lý người dùng (trên TK Admin)](/huong-dan-s-dung/thiet-lap-ban-dau/1.4-quan-ly-tai-khoan-tren-tk-admin) {% endcontent-ref %} # B3: Khai báo hệ thống danh mục Hệ thống danh mục bao gồm toàn bộ các danh mục sử dụng trong phần mềm kế toán Bách Khoa. Các danh mục có thể khai báo ngay từ ban đầu hoặc bổ sung sau này khi có thêm phát sinh {% content-ref url="/pages/-MJ58xQN67SGFo95RL7x" %} [2. Hệ thống danh mục](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc) {% endcontent-ref %} Hầu hết các danh mục đã có sẵn theo chuẩn thông tư/quyết định, tùy nhiên một số danh mục khác người dùng cần phải khai báo ban đầu trước khi có thể hạch toán trên chứng từ, các danh mục bao gồm: {% content-ref url="/pages/-MJBXlsBYXs1R7rj59Tg" %} [2.3 Danh mục đối tượng](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.5-danh-muc-doi-tuong) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJZzXgOAsDW-lkkxhZx" %} [2.6 Danh mục vật tư](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.6-danh-muc-vat-tu) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MK86Fw0M7uu31OQbBRo" %} [2.10 Danh mục ngân hàng](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.10-danh-muc-ngan-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKEBVLlypDurrQxFzNm" %} [2.12 Nhập số dư ban đầu](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.12-nhap-so-du-ban-dau) {% endcontent-ref %} # B4: Thực hiện hạch toán trên chứng từ Sau khi đã khai báo xong hệ thống danh mục người sử dụng lựa chọn các phần hành thích hợp để hạch toán các chứng từ phát sinh: {% content-ref url="/pages/-MKY1EIbuIS2x5GibxzJ" %} [3.1 Tiền](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKsh5EbM6DRcMIJHFlE" %} [3.2 Mua hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLH7c9oWw6YnLJfxOXh" %} [3.3 Bán hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.3-ban-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLRnyqv72D-MZe-IAGb" %} [3.4 Kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.4-kho) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLlVSXxgAp0Anvx3v6f" %} [3.5 Tài sản](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.5-tai-san) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MMKVjtVWNPtyItzYTCd" %} [3.6 Chi phí trả trước](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.6-chi-phi-tra-truoc) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MMTCVolBk9glzvdsPxh" %} [3.7 Tổng hợp](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.7-tong-hop) {% endcontent-ref %} # B5: Lập báo cáo Báo cáo trong phần mềm kế toán Bách Khoa sẽ được lập tự động, người dùng chỉ cần chọn báo cáo, điền các tham số và chọn lập báo cáo. {% content-ref url="/pages/-MN1lige25CmkmWSH6OD" %} [4. Báo cáo](/huong-dan-s-dung/4.-bao-cao) {% endcontent-ref %} # 1. Hệ thống Các thiết lập ban đầu trước khi truy cập vào phần mềm ## Thông tin chung * **Phần Mềm Kế Toán Bách Khoa** được phát triển trên nền tảng online 100%, người sử dụng chỉ cần có mạng internet là có thể truy cập để sử dụng phần mềm kế toán mọi lúc, mọi nơi, trên mọi máy tính hoặc các thiết bị có thể truy cập website thông qua trình duyệt. * Website phần mềm kế toán bách khoa dạng: [ketoanbachkhoa.pmbk.vn](https://ketoanbachkhoa.pmbk.vn/) ## Thông tin đăng nhập mặc định ![](/files/-MWlmlGcmLyKLzAtMQTw) Thông tin đăng nhập mặc định với phần mềm có dạng như sau: | Tên mục | Thông tin cần nhập | | ----------------- | --------------------------- | | **Mã số thuế** | Mã số thuế của doanh nghiệp | | **Tên đăng nhập** | admin | | **Mật khẩu** | 123 | # 1.1 Thiết lập tài khoản mặc định Thiết lập hệ thống các tài khoản có quyền truy cập vào phần mềm kế toán ## 1.1.1 Thiết lập tài khoản * Click vào vào avatar người dùng ở góc phải màn hình, chọn **Thiết lập tài khoản** để thiết lập hệ thống tài khoản. ![](/files/-MWlqnghydJmtzKqmBKw) ![Giao diện thông tin người dùng](/files/-MYhFezLV3ffM8w85REm) | **Trong đó** | Nội dung | | ------------------- | --------------------------------------- | | **Cập nhật avatar** | Thêm mới hình ảnh cá nhân cho tài khoàn | | **Họ và tên** | Họ tên của người dùng | | **E-mail** | Thêm email của người dùng | | **Chức danh** | Giám đốc, Kế toán trưởng, Kế toán viên | | **Ngày sinh** | Ngày, tháng, năm sinh của người dùng | | **Điện thoại** | Số điện thoại người dùng | | **Địa chỉ** | Địa chỉ của người dùng | * Sau khi hoàn tất các thông tin trên chọn **Xác nhận** để hoàn thành thay đổi thông tin tài khoản. ## 1.1.2 Đổi lại mật khẩu: * Để **đổi lại mật khẩu tài khoản** tại đây nhập mật khẩu mới và xác nhận mật khẩu mới 1 lần nữa. ![](/files/-MYhGkK5B8K7jK-0mppk) * Sau khi hoàn tất các thông tin trên chọn **Xác nhận.** ## 1.1.3 Đăng xuất tài khoản: Từ avatar người dùng **Đăng xuất** chọn **Xác nhận**. ![](/files/-MWmN7gcYKUp4cSqGs42) ![](/files/-MWmNyMjFRgPoNRRAHZV) # 1.2 Quản lý vai trò kế toán (trên TK Admin) Sử dụng để quản lý danh sách nhóm tài khoản và phân loại chức năng cho người dùng ## **1.2.1 Qu**ản lý nhóm tài khoản * Truy cập danh mục **Hệ thống/ Quản lý vai trò kế toán** ![Giao diện chính của Quản lý vai trò kế toán](/files/-MYhIbCsZEZ_PCoPF6qI) ## **1.2.2 Th**êm danh sách vai trò kế toán: * Để thêm mới **Vai trò kế toán,** chọn ![](/files/-MYhJGSx8nyjxHrCw57V) * Khai báo **Tên vai trò kế toán**, sau đó chọn **Lưu.** ## **1.2.3 S**ửa danh sách vai trò kế toán: * Để sửa **Vai trò kế toán**, thao tác chọn ![](/files/-MYhKjNlBIGvQc89t78k) * Khai báo **Tên vai trò kế toán**, sau đó chọn **Lưu.** ## **1.2.4 X**óa danh sách vai trò kế toán: * Để xóa **Vai trò kế toán,** thao tác chọn ![](/files/-MYi14faGmc8FEp8_AxJ) * Chọn **Xác nhận**. ## **1.2.5 Nh**ân bản vai trò kế toán: * Để nhân bản **Vai trò kế toán** thao tác chọn ![](/files/-MYi1_6YWLIyau64sSAF) * Khai báo **Tên vai trò kế toán,** sau đó chọn **Lưu.** ## **1.2.6 Ch**ọn các chức năng cho nhóm tài khoản * Để chọn chức năng cho tài khoản thao tác chọn * Tích chọn vào chức năng cần phân cho tài khoản sau đó chọn **Lưu/ Đồng ý** ![](/files/-MYi2TGY2x04vL7osszF) # 1.3 Quản lý người dùng (trên TK Admin) Trong danh mục này có thể thực hiện thêm các tài khoản người dùng, phân quyền, đặt lại mật khẩu, sửa tài khoản ## 1.3.1 Quản lý người dùng * Trong danh mục **Hệ thống/** **Quản lý người dùng** ![Giao diện chính Quản lý tài khoản](/files/-MXfWCymbovrpkP_rjb7) ## 1.3.2 Thêm người dùng: * Để thực hiện thêm **người dùng**, chọn | **Trong đó** | Nội dung | | -------------- | -------------------------------------- | | **Họ tên** | Họ tên của người dùng | | **Tài khoản** | Tên tài khoản người dùng | | **E-mail** | Thêm email của người dùng | | **Chức danh** | Giám đốc, Kế toán trưởng, Kế toán viên | | **Ngày sinh** | Ngày, tháng, năm sinh của người dùng | | **Điện thoại** | Số điện thoại người dùng | | **Địa chỉ** | Địa chỉ của người dùng | ![](/files/-MYi3gHcHBxWwg4_YmM6) * Khai báo các thông tin xong chọn **Lưu**. ## 1.3.3 Chỉnh sửa người dùng ### 1.3.3.1 Hủy người dùng: * Click tắt trạng thái kích hoạt của người dùng ![](/files/-MYi3vF3gBMBDFN2xiv2) ### 1.3.3.2 Phân quyền người dùng: * Để thực hiện **Phân quyền người dùng**, chọn vào **Người dùng cần phân quyền**, bấm vào tích chọn **Vai trò kế toán mà tài khoản sử dụng.** ![](/files/-MYi5XZa1rf7kgex4y5E) * Sau đó chọn **Lưu.** ### 1.3.3.3 Đặt lại mật khẩu: * Để thực hiện **Đặt lại mật khẩu**, chọn vào **người dùng** cần thay đổi, bấm vào khai báo thông tin vào menu **Đổi mật khẩu**. ![](/files/-MWmaM-uCLv47T1sL-Yq) * Sau đó chọn **Lưu** ### 1.3.3.4 Sửa thông tin người dùng: * Để thực hiện **Sửa thông tin người dùng**, chọn vào **người dùng** cần sửa, bấm vào khai báo thông tin vào menu **Sửa thông tin người dùng.** ![](/files/-MYi7EA-2stvCKgEjCOS) * Sau đó chọn **Lưu** # 1.4 Loại chứng từ Bao gồm đầy đủ các loại chứng từ kế toán ## 1.4.1 Loại chứng từ * Truy cập danh mục **Hệ thống/ Loại chứng từ** ![Giao diện chính của Loại chứng từ](/files/-MYi8X6Rjz_5ujKhqkIS) ## 1.4.2 Sửa loại chứng từ * Để sửa **Loại** **chứng từ**, thao tác chọn loại chứng từ cần sửa chọn ![](/files/-MXf_g8muIuX4Bz_tonz) * Khai báo thông tin xong chọn **Lưu**. ## 1.4.3 Tìm kiếm loại chứng từ * Để tìm kiếm **Loại chứng từ**, khai báo thông tin tại ô **Tìm kiếm** ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 1.5 Nhập dữ liệu từ Excel Cho phép nhập các thông tin nhanh chóng từ file Excel mẫu ## 1.5.1 Nhập dữ liệu từ excel * Truy cập danh mục **Hệ thống/ Nhập dữ liệu từ Excel** ![Giao diện chính từ Nhập dữ liệu từ Excel](/files/-MYi8wWV52UwmoNYRL3b) ## 1.5.2 Chọn tệp nguồn: * Bước 1: Chọn tệp nguồn * Bước 2: Tại đây thao tác tích chọn : **Danh mục, Số dư, Chứng từ** * Bước 3: Tích chọn đến **Loại danh mục** * Bước 4: Chọn **Tải tệp mẫu**. Nhập thông tin vào tệp mẫu vừa tải về * Bước 5: Tải lên **Tệp dữ liệu** đã nhập thông tin từ máy tính * Bước 6: Chọn **Tiếp theo** ![](/files/-MYiAJHSLR92Y4U-FzN_) ## 1.5.2 Kiểm tra dữ liệu Từ **File dữ liệu nhập vào hệ thống** sẽ kiểm tra dữ liệu tại đây và thông báo cho người dùng, sau đó chọn **Thực hiện** để dữ liệu được tải lên phần mềm. ![](/files/-MYiBJ7lXF4G0R68nvWC) ## 1.5.3 Kết quả nhập khẩu: Khi hệ thống kiểm tra dữ liệu xong sẽ hiển thị **Kết quả nhập khẩu**. Nếu người dùng có nhu cầu nhập liệu tiếp, tiếp tục bấm vào mục **Nhập khẩu tiếp** để nhập liệu. ![](/files/-MYiCZ_CS4ox8oagJCVo) # 1.6 Tùy chọn Trong danh mục Tùy chọn có thể thao tác chọn phương pháp tính tỷ giá, vật tư hàng hóa,... ## 1.6.1 Tùy chọn * Truy danh mục **Hệ thống/Tùy chọn** ![Giao diện Tùy chọn](/files/-MYiCqwNLBrKQzlR2fBj) ## 1.**6**.2 Tùy chọn chung: * Thay đổi **phương pháp tính tỷ giá xuất quỹ** bằng cách bấm vào mục đổi phương pháp tính: ![](/files/-MYiERPP7LpUB1Y0LW7o) Chọn biểu tượng để chọn phương pháp sau đó chọn **Xác nhận**. * Thay đổi **Tài khoản xử lý lãi lỗ khi chênh lệch tỷ giá xuất quỹ** hoặc **Tỷ giá chênh lệch tỷ giá thu tiền KH/ trả tiền NCC** bằng cách chọn biểu tượng ![](/files/-MXk_UE_F6sZNeJzEkp6) * Sau khi tích chọn thành công bấm **Xác nhận.** ## 1.6.3 Vật tư hàng hóa : * Tại đây có thể thao tác tích chọn : * * **Cho phép xuất quá số lượng tồn** * **Cho phép nhập đơn giá vốn bằng tay** * Có thể thiết lập giờ nhập xuất ![](/files/-MYiGuNkeVmUALfnB1D-) * Sau đó chọn **Xác nhận.** # 2. Hệ thống danh mục Hệ thống các danh mục trong phần mềm kế toán Bách Khoa ## Thông tin chung Tại đây người sử dụng khai báo hệ thống danh mục sử dụng trong phần mềm, bao gồm: {% content-ref url="/pages/-MJ59aGIj1Oj0biokqS7" %} [2.1 Danh mục tài khoản](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.1-danh-muc-tai-khoan) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJ6OPOz8zYh7dto681S" %} [2.2 Danh mục cơ cấu tổ chức](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.2-danh-muc-co-cau-to-chuc) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJBXlsBYXs1R7rj59Tg" %} [2.3 Danh mục đối tượng](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.5-danh-muc-doi-tuong) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJAKYAObgQNFMUlSzyG" %} [2.4 Danh mục loại công cụ, chi phí](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.3-danh-muc-loai-cong-cu-chi-phi) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJAaCw5KYpMre7cBjzT" %} [2.5 Danh mục loại tài sản cố định](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.4-danh-muc-loai-tai-san-co-dinh) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJZzXgOAsDW-lkkxhZx" %} [2.6 Danh mục vật tư](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.6-danh-muc-vat-tu) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJoeeAkP9H39FsEyK\_3" %} [2.7 Danh mục đối tượng tập hợp chi phí](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.7-danh-muc-doi-tuong-tap-hop-chi-phi) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJoenWPIStQkVDHYm-C" %} [2.8 Danh mục Khoản mục chi phí](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/untitled-1) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MK3-TpuaVMP1UFomlaE" %} [2.9 Danh mục công trình](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.9-danh-muc-cong-trinh) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MK86Fw0M7uu31OQbBRo" %} [2.10 Danh mục ngân hàng](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.10-danh-muc-ngan-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKE5YeQ36IRUWe5CTpV" %} [2.11 Danh mục khác](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.11-danh-muc-khac) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKEBVLlypDurrQxFzNm" %} [2.12 Nhập số dư ban đầu](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.12-nhap-so-du-ban-dau) {% endcontent-ref %} # 2.1 Danh mục tài khoản Danh mục các tài khoản sử dụng trong phần mềm kế toán Bách Khoa, bao gồm: {% content-ref url="/pages/-MJ5Ev9\_a5mxw0aVKIKm" %} [2.1.1 Hệ thống tài khoản](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.1-danh-muc-tai-khoan/2.1.1-he-thong-tai-khoan) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MQZigK0BTZcqZItcV\_K" %} [2.1.2 Tài khoản kết chuyển](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.1-danh-muc-tai-khoan/2.1.2-tai-khoan-ket-chuyen) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJ5SLeP0mkQNrUW19g0" %} [2.1.3 Tài khoản ngầm định](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.1-danh-muc-tai-khoan/2.1.2-tai-khoan-ngam-dinh) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MQZiwCkODQwKoCX6u-c" %} [Broken mention](broken://pages/-MQZiwCkODQwKoCX6u-c) {% endcontent-ref %} # 2.1.1 Hệ thống tài khoản ## 2.1.1.1 Danh mục hệ thống tài khoản: * Hệ thống tài khoản sử dụng trong phần mềm kế toán Bách Khoa được thiết lập sẵn theo phiên bản khách hàng lựa chọn, hệ thống đã có đủ các tài khoản phù hợp với chế độ kế toán hiện hành tuy nhiên người sử dụng vẫn có thể tùy chỉnh để phù hợp với nhu cầu quản lý của doanh nghiệp. * Để thực hiện tùy chỉnh truy cập **Danh mục/ Tài khoản**/ **Hệ thống tài khoản** ![Giao diện chính của Hệ thống tài khoản](/files/-MWmjifGLbHIpr5Xtknc) ## **2.1.1.2** Thêm tài khoản * Để thêm mới **tài khoản**, chọn ![](/files/-MXFYXkpSTnCgF3sWkKR) * Tiến hành khai báo các thông tin cho **tài khoản kế toán** mới * * Các thông tin với ký hiệu (\*) sẽ bắt buộc phải khai báo * Với các tài khoản có liên quan đến ngoại tệ (1112, 1122, 1132, 131…) nếu muốn theo dõi theo ngoại tệ, khi khai báo người dùng sẽ tích chọn vào phần thông tin **Có hạch toán ngoại tệ.** * Với những tài khoản có nhu cầu theo dõi chi tiết (112, 131, 141, 331…) khi khai báo người dùng sẽ tích chọn thông tin cần theo dõi tại phần **Theo dõi chi tiết theo.** * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý:** Đối với các tài khoản đã có phát sinh khi thêm mới tài khoản con sẽ nhận được thông báo đã có phát sinh: ![](/files/-MJ5Nzz3V-CtXJrFoLqq) Lúc này người dùng cần chuyển số dư của tài khoản mẹ sang một tài khoản trung gian khác bằng cách tạo mới hoặc sử dụng tài khoản có sẵn, tiến hành tạo mới các tài khoản con và chuyển phát sinh từ tài khoản trung gian về lại các tài khoản liên quan. VD: Trước khi thêm mới tài khoản con cho tài khoản **156,** tạo mới tài khoản số **999** và chuyển toàn bộ phát sinh của tài khoản **156** sang tài khoản **999**. Tiến thành thêm mới tài khoản con **1561, 1562...** sau đó chuyển lại số phát sinh từ tài khoản trung gian **999** về lại các tài khoản con **1561, 1562**... phù hợp. {% endhint %} ## 2.1.1.3 Sửa tài khoản: * Để sửa **tài khoản** thao tác chọn ![](/files/-MXfbqxLEzSi6imuBgnX) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.1.1.4 Nhân bản tài khoản kế toán * Để nhân bản **tài khoản** thao tác chọn ![](/files/-MXfc0Ow0OEvgisrkZHN) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý**: Các tài khoản gốc mặc định của phần mềm sẽ không thể **xóa** mà chỉ có thể **nhân bản.** {% endhint %} ## 2.1.1.5 Xuất khẩu tài khoản Để thao tác tải về toàn bộ **hệ thống tài khoản** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê hệ thống tài khoản**. ## 2.1.1.6 Tìm kiếm tài khoản Để tìm kiếm **tài khoản** thao tác nhập trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm. ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.1.2 Tài khoản kết chuyển ## 2.1.2.1 Danh mục Tài khoản kết chuyển: * Thông tin hệ thống tài khoản thực hiện kết chuyển mặc định từ hệ thống **Danh mục/ Tài khoản**/ **Tài khoản kết chuyển** ![Giao diện chính Tài khoản kết chuyển](/files/-MXFZ9CijU448KzXE8gj) ## **2.1.2.3** Thêm tài khoản kết chuyển * Người dùng có thể thực hiện thêm **tài khoản cần kết chuyển** tại danh sách tài khoản, chọn ![](/files/-MXfcItiG627MERibE2-) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.1.2.4 Sửa tài khoản kết chuyển * Để sửa **tài khoản kết chuyển** thao tác chọn ![](/files/-MXfcS7Qk9TOwj0-Tyuf) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.1.2.5 Xóa tài khoản kết chuyển * Để xóa **tài khoản kết chuyển** thao tác chọn ![](/files/-MYiIPeOeD2w4JlEHMzY) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.1.2.6 Nh**ân bản tài khoản kết chuyển * Để nhân bản **tài khoản** **kết chuyển** thao tác chọn ![](/files/-MXfc_nfixckCK1oevIJ) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.1.2.7 Xu**ất khẩu tài khoản kết chuyển Để thao tác tải về toàn bộ hệ thống tài khoản kết chuyển bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê tài khoản kết chuyển.** ## 2.1.2.8 Tìm kiếm tài khoản kết chuyển Để tìm kiếm tài khoản kết chuyển thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.1.3 Tài khoản ngầm định ## 2.1.3.1Danh mục Tài khoản ngầm định * **Tài khoản ngầm định** trong phần mềm Bách Khoa được thiết lập sẵn theo từng loại chứng từ để giảm bớt các thao tác nhập liệu cho người dùng, các tài khoản trên có thể tùy chỉnh để phù hợp với nhu cầu doanh nghiệp. * Để thực hiện tùy chỉnh truy cập **Danh mục/ Tài khoản/ Tài khoản ngầm định** ![Giao diện chính Tài khoản ngầm định](/files/-MXizXZWS_GClTkwgI-M) ## 2.1.3.2 Sửa tài khoản ngầm định * Để tùy chỉnh, **ch**ọn ở cuối mỗi loại nghiệp vụ để chỉnh sửa các **tài khoản ngầm định** : ![](/files/-MYiIkefycmOFIdWDVoA) * Chọn mục cần chỉnh sửa, phần mềm sẽ mở ra cửa sổ để bổ sung/loại bỏ **tài khoản đang ngầm định**: ![](/files/-MXj-uiugMHW11Nfc3kB) * Tiến hành sửa các thông tin, sau khi sửa xong chọn **Lưu.** ## **2.1.3.3 Xu**ất khẩu tài khoản ngầm định Để thao tác tải về toàn bộ hệ thống **tài khoản ngầm định** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê tài khoản ngầm định**. ## 2.1.3.4 Tìm kiểm tài khoản ngầm định Để tìm kiếm tài khoản ngầm định thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.2 Danh mục cơ cấu tổ chức ## 2.2.1 Danh mục cơ cấu tổ chức * **Danh mục cơ cấu tổ chức** trong phần mềm kế toán Bách Khoa để quản lý các chi nhánh, phòng ban, bộ phận trong doanh nghiệp. * Để truy cập vào danh mục cơ cấu tổ chức, chọn **Danh mục/Cơ cấu tổ chức.** ![Giao diện chính Cơ cấu tổ chức](/files/-MWw1-szOCVAsZDF_3ro) ## **2.2.2 Thêm mới danh mục cơ cấu tổ chức** * Để thêm mới **danh mục cơ cấu tổ chức**, chọn ![](/files/-MWw1J57019F5nj5DTYk) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu**. ## **2.2.3 Sửa danh mục cơ cấu tổ chức** * Để sửa **danh mục cơ cấu tổ chức** thao tác chọn ![](/files/-MWw1Vpf7l7uhXt88nRh) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.2.4 Xóa danh mục cơ cấu tổ chức * Để xóa **danh mục cơ cấu tổ chức** thao tác chọn ![](/files/-MYiJa0TTbHaadJnGM2I) * Sau đó chọn **Xác nhận.** {% hint style="warning" %} **Lưu ý:** **Danh mục cơ cấu tổ chức** cuối cùng sẽ không xóa được do phần mềm cần ít nhất một cơ cấu tổ chức còn hoạt động. {% endhint %} ## 2.2.5 Nhân bản Danh mục cơ cấu tổ chức * Để nhân bản **danh mục cơ cấu tổ chức** thao tác chọn ![](/files/-MWw2AT3lXFioGIL2mBo) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** {% hint style="info" %} Lưu ý: Không thể thực hiện nhân bản Tổng công ty/ Công ty. {% endhint %} ## 2.**2.6** Xuất khẩu danh mục cơ cấu, tổ chức Để thao tác tải về toàn bộ **danh muc cơ cấu, tổ chức** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê cơ cấu tổ chức**. ## # 2.3 Danh mục đối tượng Danh mục các đối tượng trong phần mềm kế toán Bách Khoa {% content-ref url="/pages/-MJBY9V0h93f6zWDJKbV" %} [2.3.1 Khách hàng](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.5-danh-muc-doi-tuong/2.5.1-khach-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJPOHmpdhaV7PLPeiF1" %} [2.3.2 Nhà cung cấp](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.5-danh-muc-doi-tuong/2.5.2-nha-cung-cap) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJUVTJjS\_hH5hJdA1Gr" %} [2.3.3 Nhân viên](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.5-danh-muc-doi-tuong/2.5.3-nhan-vien) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJVzRjvOZGfCf62tmnc" %} [2.3.4 Nhóm khách hàng, nhà cung cấp](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.5-danh-muc-doi-tuong/2.5.4-nhom-khach-hang-nha-cung-cap) {% endcontent-ref %} # 2.3.1 Khách hàng ## 2.3.1.1 Danh mục khách hàng * **Danh mục khách hàng** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý thông tin các khách hàng của doanh nghiệp. * Để truy cập vào danh mục khách hàng, chọn **Danh mục/Đối tượng/khách hàng** ![Giao diện chính danh mục Khách hàng](/files/-MYiJsj4hriFYHkyZc4n) ## **2.3.1.2 Thêm mới khách hàng** * Để thêm mới **danh mục khách hàng** qua cách khai báo trực tiếp, chọn ![](/files/-MWw2xo6W_hsdZeZfKbH) * Có thể thao tác điền thêm thông tin vào danh mục **"Khác"** ![](/files/-MWw352KuD3pRc-f5mKE) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý:** 1. Tích chọn vào mục Khách hàng là "**Cá nhân**" hoặc " **Tổ chức**" 2. Trong trường hợp đối tượng vừa là khách hàng vừa là nhà cung cấp, người dùng tích vào nút **Là nhà cung cấp** thì khách hàng này sẽ hiển thị cả ở danh mục khách hàng, nhà cung cấp và các chứng từ liên quan. 3. Các mục có dấu **\*** sẽ bắt buộc phải điền thông tin. {% endhint %} ## **2.3.1.3 S**ửa danh mục khách hàng * Để sửa **danh mục khách hàng** thao tác chọn ![](/files/-MWw5pwin-KvVSIj1kAz) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.3.1.4** Xóa danh mục khách hàng * Để xóa **danh mục khách hàng** thao tác chọn ![](/files/-MYiKXcY5wzLflGit0Kx) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.3.1.5** Nhân bản Danh mục khách hàng * Để **nhân bản danh mục khách hàng** thao tác chọn ![](/files/-MWw6CFMF4rCdQJlrR2O) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu**. ## **2.3.1.6** Xuất khẩu **danh s**ách khách hàng Để thao tác tải về toàn bộ **danh sách khách hàng** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê khách hàng**. ## 2.3.1.7 Tìm kiếm khách hàng Để thao tác **Tìm khách hàng** có thể lọc theo **Chọn nhóm KH,NCC** hoặc nhập trực tiếp thông tin vào ô **Tìm kiếm** ![](/files/-MWw6P9z-G19S1rP8EaQ) # 2.3.2 Nhà cung cấp ## 2.3.2.1 Danh mục nhà cung cấp * **Danh mục nhà cung cấp** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý thông tin các nhà cung cấp của doanh nghiệp. * Để truy cập vào danh mục nhà cung cấp, chọn **Danh mục/Đối tượng/Nhà cung cấp** ![Giao diện chính danh mục Nhà cung cấp](/files/-MYiKl418uag2z0771yn) ## **2.3.2.2 Thêm mới nhà cung cấp** * Để thêm mới **danh mục nhà cung cấp** qua cách khai báo trực tiếp, chọn ![](/files/-MWw76UpuvVBYlZYWbFc) * Có thể thao tác điền thêm thông tin vào danh mục **"Khác"** ![](/files/-MWw7EwWEl_5Jhp3EI2x) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý:** \ 1\. Trong trường hợp đối tượng vừa là nhà cung cấp vừa là khách hàng, người dùng tích vào nút **Là khách hàng** thì khách hàng này sẽ hiển thị cả ở danh mục khách hàng, nhà cung cấp và các chứng từ liên quan.\ 2\. Các mục có dấu **\*** sẽ bắt buộc phải điền thông tin. {% endhint %} ## **2.3.2.3 S**ửa danh mục nhà cung cấp * Để sửa **danh mục nhà cung cấp** thao tác chọn ![](/files/-MWw7W1qfLDwE_vZpPEc) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.3.2.4** Xóa danh mục **nh**à cung cấp * Để xóa **danh mục nhà cung cấp** thao tác chọn ![](/files/-MYiL5u1mxY85V_Z5fYK) * Sau đó chọn **Xác nhận.** ## **2.3.2.5** Nhân bản danh mục nhà cung cấp * Để nhân bản **danh mục nhà cung cấp** thao tác chọn ![](/files/-MWw7rhQVEB606vz_Zcs) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.3.2.6** Xuất khẩu **danh s**ách nhà cung cấp Để thao tác tải về toàn bộ **danh sách nhà cung cấp** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê nhà cung cấp** ## 2.3.2.7 Tìm kiếm nhà cung cấp Để thao tác tìm kiếm **nhà cung cấp** có thể lọc theo **Chọn nhóm KH,NCC** hoặc nhập trực tiếp thông tin vào ô **Tìm kiếm** ![](/files/-MWw6P9z-G19S1rP8EaQ) # 2.3.3 Nhân viên ## 2.3.3.1 Danh mục nhân viên * **Danh mục nhân viên** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý các thông tin của nhân viên làm việc trong doanh nghiệp. * Để truy cập vào danh mục nhân viên, chọn **Danh mục/ Đối tượng/ Nhân viên** ![Giao diện chính danh mục Nhân viên](/files/-MWw8IYjj0MRqlEJwBV1) ## **2.3.3.2 Thêm mới nhân viên** * Để thêm mới **danh mục nhân viên** qua cách khai báo trực tiếp, chọn ![](/files/-MWw8cwa_Dla2rlXusyx) * Có thể thao tác điền thêm thông tin vào danh mục **"Khác"** ![](/files/-MWw8kzkaIWKowRZeNtx) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý:** \ 1\. Trong trường hợp đối tượng vừa là nhân viên vừa là khách hàng và nhà cung cấp, người dùng tích vào nút **Là khách hàng, là nhà cung cấp** thì khách hàng này sẽ hiển thị cả ở danh mục nhân viên, khách hàng, nhà cung cấp và các chứng từ liên quan.\ 2\. Các mục có dấu \* sẽ bắt buộc phải điền thông tin. {% endhint %} ## **2.3.3.3 S**ửa danh mục nhân viên * Để sửa **danh mục nhân viên** thao tác chọn ![](/files/-MWw8xlKTpVcYNCMXxyW) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.3.3.4** Xóa danh mục **nh**ân viên * Để xóa **danh mục nhân viên** thao tác chọn ![](/files/-MYiQXFoFad4UC_EqeY0) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.3.3.5** Nhân bản Danh mục nhân viên * Để nhân bản **danh mục nhân viên** thao tác chọn ![](/files/-MWw9MS3vn8Z033k2q6J) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.3.3.6** Xuất khẩu **danh s**ách nhân viên Để thao tác tải về toàn bộ **danh sách nhân viên** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê nhân viên**. ## 2.3.3.7 Tìm kiếm danh sách nhân viên Để thao tác tìm kiếm **nhân viên** có thể lọc bằng cách nhập trực tiếp thông tin vào ô **Tìm kiếm** ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.3.4 Nhóm khách hàng, nhà cung cấp ## 2.3.4.1 Danh mục nhóm khách hàng, nhà cung cấp * **Danh mục nhóm khách hàng, nhà cung cấp** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để phân loại và quản lý các danh mục khách hàng, nhà cung cấp theo nhóm * Để truy cập vào danh mục nhóm khách hàng, nhà cung cấp, chọn **Danh mục/Đối tượng/Nhóm khách hàng, nhà cung cấp** ![Giao diện chính của Nhóm khách hàng, nhà cung cấp](/files/-MXj4jWdQIGAfiVczJLR) ## **2.3.4.2 Thêm mới nhóm khách hàng, nhà cung cấp** * Để thêm mới danh mục **nhóm khách hàng, nhà cung cấp** qua cách khai báo trực tiếp, chọn ![](/files/-MYiSFZVKKYe3_Y9Npif) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** {% hint style="info" %} **Lưu ý:** \ Các mục có dấu **\*** sẽ bắt buộc phải điền thông tin. {% endhint %} ## **2.3.4.3 S**ửa danh mục Nhóm khách hàng, nhà cung cấp * Để sửa danh mục **Nhóm khách hàng, nhà cung cấp** thao tác chọn ![](/files/-MYiShJx-JXoZ-14ASl2) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** ## **2.3.4.4** Xóa danh mục Nhóm khách hàng, nhà cung cấp * Để xóa danh mục **Nhóm khách hàng, nhà cung cấp** thao tác chọn ![](/files/-MYiSnxjLoigCLzjx-60) * Sau đó chọn **Xác nhận.** ## **2.3.4.5** Nhân bản Danh mục Nhóm khách hàng, nhà cung cấp * Để nhân bản danh mục **Nhóm khách hàng, nhà cung cấp** thao tác chọn ![](/files/-MYiSxInkfg49IOfNasL) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** ## **2.3.4.6** Xuất khẩu **danh s**ách Nhóm khách hàng, nhà cung cấp Để thao tác tải về toàn bộ danh sách **Nhóm khách hàng, nhà cung cấp** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê** **Nhóm khách hàng, nhà cung cấp** ## 2.3.4.7 Tìm kiếm Nhóm khách hàng, nhà cung cấp Để thao tác tìm kiếm **Nhóm khách hàng, nhà cung cấp** có thể lọc bằng cách nhập trực tiếp thông tin vào ô **Tìm kiếm** ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.4 Danh mục loại công cụ, chi phí ## 2.4.1 Danh mục loại công cụ, chi phí * **Danh mục loại công cụ, chi phí** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để phân loại các công cụ, chi phí của doanh nghiệp, người dùng có thể tùy chỉnh các danh mục này nhằm mục đích quản lý. * Để truy cập vào danh mục loại công cụ, chi phí, chọn **Danh mục/Danh mục loại công cụ, chi phí** ![Giao diện chính danh mục loại Công cụ, chi phí](/files/-MWwBBCg6LtxIeAPLW7K) ## **2.4.2 Thêm mới danh mục loại công cụ, chi phí** * Để thêm mới **danh mục loại công cụ, chi phí** chọn ![](/files/-MX-tCg38mTnH6cGgJwI) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** ## **2.4.3 S**ửa danh mục **loại công cụ, chi phí** * Để sửa **danh mục loại công cụ, chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MX-tdxtjfcKWuiK2qJR) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** ## **2.4.4** Xóa danh mục **loại công cụ, chi phí** * Để xóa **danh mục loại công cụ, chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MYiTBkMspBEgCHR5MpX) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 2.4.5 Nhân bản Danh mục **loại công cụ, chi phí** * Để nhân bản **danh mục loại công cụ, chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MX-u4v4wWS6xixEkGaB) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** ## **2.4.6** Xuất khẩu **danh s**ách **loại công cụ, chi phí** Để thao tác tải về toàn bộ **danh sách loại công cụ, chi phí** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê** **loại công cụ, chi phí** # 2.5 Danh mục loại tài sản cố định ## 2.5.1 Danh mục loại tài sản cố định * **Danh mục loại tài sản cố định** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để phân loại các công cụ, chi phí của doanh nghiệp, người dùng có thể tùy chỉnh các danh mục này nhằm mục đích quản lý. * Để truy cập vào danh mục loại công cụ, chi phí, chọn **Danh mục/Danh mục loại tài sản cố định** ![Giao diện chính danh mục Tài sản cố định](/files/-MWwC4c0mTh-nqqOwFT0) ## **2.5.2 Thêm mới danh mục loại tài sản cố định** * Để thêm mới **danh mục loại tài sản cố định** chọn ![](/files/-MWwCK16AemPG15AuD2g) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** ## **2.5.3 S**ửa danh mục **loại t**ài sản cố định * Để sửa **danh mục loại tài sản cố định** thao tác chọn ![](/files/-MWwCTNXsUH_-uqviyJj) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.5.4** Xóa danh mục **t**ài sản cố định * Để xóa **danh mục loại tài sản cố định** thao tác chọn ![](/files/-MYiUVS59qnGOULLIM7Q) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 2.5.5 Nhân bản Danh mục **loại t**ài sản cố định * Để nhân bản **danh mục loại tài sản cố định** thao tác chọn ![](/files/-MWwChuc-_XU6VpOiEtl) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** ## **2.5.6** Xuất khẩu **danh s**ách **loại t**ài sản cố định Để thao tác tải về toàn bộ **danh sách loại tài sản cố định** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê loại tài sản cố định.** ## 2.**5.**7 Tìm kiếm **loại t**ài sản cố định Để thao tác tìm kiếm **loại tài sản cố định** có thể lọc bằng cách nhập trực tiếp thông tin vào ô **Tìm kiếm** ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.6 Danh mục vật tư Danh mục các vật tư, hàng hóa, thành phẩm, dịch vụ trong phần mềm kế toán Bách Khóa. {% content-ref url="/pages/-MJ\_-tRtTI-dWfdstgDj" %} [2.6.1 Vật tư hàng hóa](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.6-danh-muc-vat-tu/2.6.1-vat-tu) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJfn62A-\_nsk2H-b2O-" %} [2.6.2 Danh mục kho](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.6-danh-muc-vat-tu/viet-tiep-doan-nay) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJkDTjOE2GjNMOWFkLN" %} [2.6.3 Danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.6-danh-muc-vat-tu/2.6.3-danh-muc) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MJoUrnJeyISV423-wEk" %} [2.6.4 Danh mục đơn vị tính](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.6-danh-muc-vat-tu/2.6.4-danh-muc-don-vi-tinh) {% endcontent-ref %} # 2.6.1 Vật tư hàng hóa ## 2.6.1.1 Vật tư hàng hóa * **Danh mục vật tư, hàng hóa** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý danh sách vật tư, hàng hóa, thành phẩm và dịch vụ mà doanh nghiệp đang kinh doanh. * Để truy cập vào danh mục vật tư, hàng hóa, nhà cung cấp, chọn **Danh mục/Vật tư hàng hóa/Vật tư hàng hóa** ![Giao diện chính danh mục Vật tư, hàng hóa](/files/-MYiVNHVY0h2Ptr8D8M4) ## **2.6.1.2 Thêm mới nhóm vật tư, hàng hóa** * Để thêm mới **danh mục vật tư, hàng hóa** qua cách khai báo trực tiếp, chọn ![](/files/-MWwDYYjF2O1UYkXY3f_) * Sử dụng tab chiết khấu để khai báo chiết khấu bán ra của vật tư, hàng hóa. * Sử dụng tab mã quy cách để khai báo các quy cách khác nhau của vật tư, hàng hóa. * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong ấn nút **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý:** \ 1\. Các mục như **Đơn vị tính, kho ngầm định, nhóm VT,HH** (Vật tư, hàng hóa) không bắt buộc phải khai báo nhưng nếu muốn khai báo người sử dụng cần phải khai báo trước các danh mục: * **2.6.2 Danh mục kho hàng** * **2.6.3 Danh mục nhóm VT, HH** * **2.6.4 Danh mục đơn vị tính** 2**.** Các mục có dấu (\*) sẽ bắt buộc phải điền thông tin. {% endhint %} ## **2.6.1.3 S**ửa danh mục **loại v**ật tư, hàng hóa * Để sửa **danh mục loại vật tư, hàng hóa** thao tác chọn ![](/files/-MWwDspCHie--aPJWDD0) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.6.1.4** Xóa danh mục **lo**ại vật tư, hàng hóa * Để xóa **danh mục loại vật tư, hàng hóa** thao tác chọn ![](/files/-MYiWBnVO9U_GFpOn_Y5) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 2.6.1.5 Nhân bản Danh mục **loại** vật tư, hàng hóa * Để nhân bản **danh mục loại vật tư,hàng hóa** thao tác chọn ![](/files/-MWwEFOzARkuRBUB8AX3) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu** ## **2.6.1.6** Xuất khẩu **danh s**ách **loại v**ật tư, hàng hóa Để thao tác tải về toàn bộ **danh sách loại vật tư, hàng hóa** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê vật tư, hàng hóa.** ## 2.**6.1.**7 Tìm kiếm **loại v**ật tư, hàng hóa Để thao tác tìm kiếm loại vật tư, hàng hóa có thể lọc bằng cách nhập trực tiếp thông tin vào ô **Tìm kiếm** ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.6.2 Danh mục kho ## 2.6.2.1 Danh mục kho * **Danh mục kho** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý danh sách các kho vật tư, hàng hóa của doanh nghiệp * Để truy cập vào danh mục kho, chọn **Danh mục/Vật tư hàng hóa/Kho** ![Giao diện chính danh mục Kho](/files/-MWwEWeswaP9v3KM5iqJ) ## **2.6.2.2 Thêm mới danh mục Kho** * Để thêm mới **danh mục kho**, chọn ![](/files/-MWwEfzeZ_aeRar7kiUB) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong ấn nút **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý:** * Các mục có dấu (\*) sẽ bắt buộc phải điền thông tin. * Nếu Kho là Kho hàng hóa giữ hộ/bán hộ thì tích chọn vào ô vuông bên trên. {% endhint %} ## 2.6.2.3 **S**ửa danh mục **Kho** * Để sửa **danh mục Kho** thao tác chọn ![](/files/-MYiWycugkPl3Sl9EtVj) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong ấn nút **Lưu.** ## **2.6.2.4** Xóa danh mục Kho * Để xóa **danh mục Kho** thao tác chọn ![](/files/-MYiX5XhOZF-WuPd2uj-) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 2.6.2.5 Nhân bản Danh mục **Kho** * Để nhân bản **danh mục Kho** thao tác chọn ![](/files/-MWwhAQW9sH7FAPJ0E-k) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong ấn nút **Lưu.** ## **2.6.2.6** Xuất khẩu **danh m**ục k**ho** Để thao tác tải về toàn bộ **danh mục Kho** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê kho.** ## **2.6.2.7** Tìm kiếm **danh m**ục kho Để thao tác tìm kiếm **kho** có thể lọc bằng cách nhập trực tiếp thông tin vào ô **Tìm kiếm** ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.6.3 Danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ ## 2.6.3.1 Danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ * Danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý danh sách các nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ của doanh nghiệp * Để truy cập vào danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ, chọn **Danh mục/Vật tư hàng hóa/Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ** ![Giao diện chính danh mục Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ ](/files/-MWwloGXdrymQXwYfHdz) ## **2.6.3.2 Thêm mới danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ** * Để thêm mới danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ, chọn ![](/files/-MYiXW54Vz40aum1Xhma) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## **2.6.3.3 S**ửa danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ * Để sửa danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ, chọn ![](/files/-MYiY3pUEcs97yJRNB4x) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## **2.6.3.3 X**óa danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ: * Để xóa **danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ** thao tác chọn ![](/files/-MYiYGCZBsGw4ZL8zPKE) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 2.6.3.4 Nhân bản danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ: * Để nhân bản **nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ** thao tác chọn ![](/files/-MYiYQPoZZEk2vR4PHRx) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu.** ## **2.6.3.5 Xu**ất khẩu danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ: Để thao tác tải về toàn bộ **nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ.** ## **2.6.3.6** Tìm kiếm danh mục nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ: Để tìm kiếm tài **nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.6.4 Danh mục đơn vị tính ## 2.6.4.1 Danh mục đơn vị tính * **Danh mục đơn vị tính** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý danh sách các đơn vị tính của vật tư, hàng hóa, dịch vụ * Để truy cập vào danh mục đơn vị tính, chọn **Danh mục/Vật tư hàng hóa/Đơn vị tính** ![Giao diện chính của danh mục Đơn vị tính](/files/-MWwpdjBUOwLUTn9ZgG8) ## **2.6.4.2 Thêm mới danh mục đơn vị tính** * Để thêm mới **danh mục đơn vị tính**, chọn ![](/files/-MWwpzEo-YnrvLU7YJ8z) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## **2.6.4.3** Sửa danh mục đơn vị tính * Để sửa **danh mục đơn vị tính** thao tác chọn ![](/files/-MWwqb1CUggRbhHoc7oe) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.6.4.4 Xóa danh mục đơn vị tính * Để xóa **danh mục đơn vị tính** thao tác chọn ![](/files/-MYiYeh20zeqMJJIhESg) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.6.4.5 Nh**ân bản danh mục đơn vị tính * Để nhân bản **danh mục đơn vị tính** thao tác chọn ![](/files/-MWwqrX7lpQfCh7EP6Cg) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.6.4.6 Xu**ất khẩu danh mục đơn vị tính Để thao tác tải về toàn bộ **danh mục đơn vị tính** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê đơn vị tính** ## 2.6.4.7 Tìm kiếm danh mục đơn vị tính Để tìm kiếm **danh mục đơn vị tính** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.7 Danh mục đối tượng tập hợp chi phí ## 2.7.1 Danh mục đối tượng tập hợp chi phí * Danh mục **đối tượng tập hợp chi phí** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để tập hợp các các chi phí phát sinh trong các quy trình tính giá thành. * Để truy cập vào danh mục đơn vị tính, chọn **Danh mục/Đối tượng tập hợp chi phí** ![Giao diện chính của Đối tượng tập hợp chi phí](/files/-MYiYsQoup9LEDwBZKIO) ## **2.7.2 Thêm mới Danh mục đối tượng tập hợp chi phí** * Để thêm mới danh mục đối tượng tập hợp chi phí, chọn ![Khai báo cho Phân xưởng](/files/-MWwrn5PMFdvpkY4A-R_) ![Khai báo cho Sản phẩm](/files/-MWws5HXpeH2u-BnIf8G) ![Khai báo cho Quy trình sản xuất](/files/-MWwsIXzlus-2uQo1uYW) ![Khai báo cho Công đoạn](/files/-MWwsY2_yQpUgwmybnEE) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu.** ## **2.7.3** Sửa danh mục đối tượng tập hợp chi phí * Để sửa **đối tượng tập hợp chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MWwtxKnZPWEnBpljtUk) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.7.4 Xóa danh mục đối tượng tập hợp chi phí * Để xóa **đối tượng tập hợp chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MYiZZVWZWboFQv0Mkzk) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.7.5 Nh**ân bản danh mục đối tượng tập hợp chi phí * Để nhân bản **đối tượng tập hợp chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MWwuJYnhanZ0P1HU3y6) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.7.6 Xu**ất khẩu danh mục đối tượng tập hợp chi phí Để thao tác tải về toàn bộ **đối tượng tập hợp chi phí** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê đối tượng tập hợp chi phí** ## 2.7.7 Tìm kiếm danh mục đối tượng tập hợp chi phí Để tìm kiếm **đối tượng tập hợp chi phí** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) ## # 2.8 Danh mục Khoản mục chi phí ## 2.8.1 Danh mục Khoản mục chi phí * **Danh mục khoản mục chi phí** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để thống kê các chi phí trên báo cáo và tổng hợp chi phí trong các quy trình tính giá thành. * Để truy cập vào danh mục đơn vị tính, chọn **Danh mục/Khoản mục chi phí** ![Giao diện chính danh mục Khoản mục chi phí](/files/-MWwurGV7ve0YM75f45-) ## **2.8.2 Thêm mới danh mục Khoản mục chi phí** * Để thêm mới **danh mục khoản mục chi phí**, chọn ![](/files/-MX-uwCB9EmyHfPWRjQ0) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## **2.8.3** Sửa **danh mục Khoản mục chi phí** * Để sửa **danh mục khoản mục chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MX-v9y6yGg03rZTkS5W) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.8.4 Xóa **danh mục Khoản mục chi phí** * Để xóa **danh mục khoản mục chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MYi_sgirDfxB6Vgkib6) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.8.5 Nh**ân bản **danh mục Khoản mục chi phí** * Để nhân bản **danh mục khoản mục chi phí** thao tác chọn ![](/files/-MX-vR5PO9OC-hZpJSEC) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.8.6 Xu**ất khẩu **danh mục Khoản mục chi phí** Để thao tác tải về toàn bộ **danh mục khoản mục chi phí** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê khoản mục chi phí.** ## 2.8.7 Tìm kiếm **danh mục Khoản mục chi phí** Để tìm kiếm **khoản mục chi phí** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) ## # 2.9 Danh mục công trình {% content-ref url="/pages/-MK3itadyk0-Fni0cO2-" %} [2.9.1 Công trình](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.9-danh-muc-cong-trinh/2.9.1-cong-trinh) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MK3jB7A5v3L1vaaXDHI" %} [2.9.2 Loại công trình](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.9-danh-muc-cong-trinh/2.9.2-loai-cong-trinh) {% endcontent-ref %} # 2.9.1 Công trình ## 2.9.1.1 Danh mục Công trình * **Danh mục công trình** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý các công trình doanh nghiệp đang thực hiện và tập hợp chi phí cho các công trình này. * Để truy cập vào danh mục công trình, chọn **Danh mục/ Công trình/ Công trình** ![Giao diện chính danh mục Công trình](/files/-MWwxclQWk1yqG9DQpRh) ## **2.9.1.2 Thêm mới danh mục Công trình** * Để thêm mới danh mục **Công trình**, chọn ![](/files/-MWwxpZPLB4gyGhwZmoU) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## 2.9.1.3 Sửa **danh mục Công trình** * Để sửa danh mục **Công trình** thao tác chọn ![](/files/-MWwyG7dagHx-gY9u5TV) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.9.1.4 Xóa **danh mục Công trình** * Để xóa danh mục **Công trình** thao tác chọn ![](/files/-MYianyoCEc-ccf9aU12) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.9.1.5 Nh**ân bản **danh mục Công trình** * Để nhân bản danh mục **Công trình** thao tác chọn ![](/files/-MWwyet0iWqRBERNUEee) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.1.2.7 Xu**ất khẩu **danh mục Công trình** Để thao tác tải về toàn bộ danh mục **Công trình** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê công trình.** ## 2.1.2.8 Tìm kiếm **danh mục Công trình** Để tìm kiếm danh mục **Công trình** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.9.2 Loại công trình ## 2.9.2.1 Danh mục Loại công trình * **Danh mục loại công trình** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để quản lý và phân loại các loại công trình doanh nghiệp đang thực hiện. * Để truy cập vào danh mục đơn vị tính, chọn **Danh mục/ Công trình/ Loại công trình** ![Giao diện chính của Loại công trình](/files/-MWwzQoenIcanB847BQe) ## **2.9.2.2 Thêm mới danh mục Loại công trình** * Để thêm mới danh mục **Loại công trình**, chọn ![](/files/-MWwzovChNV4NSFw9EI8) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## 2.9.2.3 Sửa **danh mục Loại công trình** * Để sửa danh mục **Loại công trình** thao tác chọn ![](/files/-MWx-AbLr4Zy2uocqUiD) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.9.2.4 Xóa **danh mục Loại công trình** * Để xóa danh mục **Loại công trình** thao tác chọn ![](/files/-MYibJYn7EdONK-cx0Zh) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.9.2.5 Nh**ân bản **danh mục Loại công trình** * Để nhân bản danh mục **Loại công trình** thao tác chọn ![](/files/-MWx-SFQjfzaVDxKgt0_) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.9.2.6 Xu**ất khẩu **danh mục Loại công trình** Để thao tác tải về danh mục **Loại công trình** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê loại công trình.** ## 2.9.2.7 Tìm kiếm **danh mục Loại công trình** Để tìm kiếm danh mục **Loại công trình** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.10 Danh mục ngân hàng {% content-ref url="/pages/-MK88Ckk8EnTP81nRIcL" %} [2.10.1 Ngân hàng](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.10-danh-muc-ngan-hang/2.10.1ngan-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MK9gQSBqbnvMkEJX4hx" %} [2.10.2 Tài Khoản ngân hàng](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.10-danh-muc-ngan-hang/2.10.2-tai-khoan-ngan-hang) {% endcontent-ref %} # 2.10.1 Ngân hàng ## 2.10.1.1 Danh mục Ngân hàng * **Danh mục ngân hàng** trong phần mềm kế toán Bách Khoa được khai báo sẵn để theo dõi, quản lý các ngân hàng. Người dùng có thể thay đổi thông tin sao cho phù hợp nhu cầu quản lý * Để truy cập vào danh mục đơn vị tính, chọn **Danh mục/ Ngân hàng/ Ngân hàng** ![Giao diện chính danh mục Ngân hàng](/files/-MYifMELSYs2BfRAFIcc) ## **2.10.1.2 Thêm mới danh mục ngân hàng** * Để thêm mới danh mục **ngân hàng**, chọn ![](/files/-MX-vq6nFDjEuRE7QCD2) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## 2.10.1.3 Sửa **danh mục ngân hàng** * Để sửa danh mục **ngân hàng** thao tác chọn ![](/files/-MYicPJsP-6HUG7ZKoD0) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.10.1.4 Xóa **danh mục ngân hàng** * Để xóa danh mục **ngân hàng** thao tác chọn ![](/files/-MZuNS3Z4kscOAm3h4C4) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.10.1.5 Nh**ân bản **danh mục ngân hàng** * Để nhân bản danh mục **ngân hàng** thao tác chọn ![](/files/-MYifaBXRp-0JwCyFxi0) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.10.1.6 Xu**ất khẩu **danh mục ngân hàng** Để thao tác tải về toàn bộ danh mục **ngân hàng** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê danh mục ngân hàng.** ## 2.10.1.7 Tìm kiếm **danh mục ngân hàng** Để tìm kiếm danh mục **ngân hàng** thao tác trực tiếp vào biểu tượng # 2.10.2 Tài Khoản ngân hàng ## 2.10.2.1 Danh mục Tài khoản ngân hàng * **Danh mục tài khoản ngân hàng** trong phần mềm kế toán Bách Khoa được khai báo sẵn để theo dõi, quản lý các tài khoản ngân hàng của doanh nghiệp. * Để truy cập vào danh mục đơn vị tính, chọn **Danh mục/ Ngân hàng/ Tài khoản ngân hàng** ![Giao diện chính của Tài khoản ngân hàng](/files/-MWx4J6CNwaiHXOLqDQ0) ## **2.10.2.2 Thêm mới danh mục Tài khoản ngân hàng** * Để thêm mới danh mục **tài khoản ngân hàng**, chọn ![](/files/-MX6RAM0YeZd9u8VXakl) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## 2.10.2.3 Sửa **danh mục Tài khoản ngân hàng** * Để sửa danh mục **tài khoản ngân hàng** thao tác chọn ![](/files/-MX-wrizjrfL8O4zOpTc) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.10.2.4 Xóa **danh mục Tài khoản ngân hàng** * Để xóa danh mục **tài khoản ngân hàng** thao tác chọn ![](/files/-MYijMOmM8AmV8HzK3dI) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.10.2.5 Nh**ân bản **danh mục Tài khoản ngân hàng** * Để nhân bản danh mục **tài khoản ngân hàng** thao tác chọn ![](/files/-MX-x9MMiy82jWUzxRd-) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.10.2.6 Xu**ất khẩu **danh mục Tài khoản ngân hàng** Để thao tác tải về toàn bộ danh mục **tài khoản ngân hàng** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê tài khoản ngân hàng** ## 2.10.**2**.7 Tìm kiếm **danh mục Tài khoản ngân hàng** Để tìm kiếm danh mục **tài khoản ngân hàng** thao tác trực tiếp vào biểu tượng # 2.11 Danh mục khác {% content-ref url="/pages/-MQpjitXYCDJBUyIV245" %} [2.11.1 Điều khoản thanh toán](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.11-danh-muc-khac/2.11.1-dieu-khoan-thanh-toan) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MQpjoEXEze5iDX2uX6W" %} [2.11.2 Mục thu chi](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.11-danh-muc-khac/2.11.2-muc-thu-chi) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKE5faCb2ve0KIDCJUx" %} [2.11.3 Mã thống kê](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.11-danh-muc-khac/2.11.1-danh-muc-ma-thong-ke) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKE919QVRQbImQdQHTj" %} [2.11.4 Loại tiền](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.11-danh-muc-khac/2.11.2-loai-tien) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MWxUzlHFc5D0rWH9XEp" %} [2.11.5 Mẫu số hóa đơn](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.11-danh-muc-khac/2.11.5-mau-so-hoa-don) {% endcontent-ref %} # 2.11.1 Điều khoản thanh toán ## 2.11.1.1 Danh mục Điều khoản thanh toán * Danh mục Điều khoản thanh toán dùng để khai báo các thông tin về số ngày được nợ, thời gian hưởng chiết khấu, tỷ lệ chiết khấu trong từng hợp đồng mua bán. * Để truy cập danh mục Điều khoản thanh toán, chọn **Danh mục/ Khác/ Điều khoản thanh toán** ![Giao diện chính danh mục Điều khoản thanh toán](/files/-MWxHhV4awsDRsaLhOcX) ## 2.11.1.2 Thêm mới danh mục Điều khoản thanh toán * Để thêm mới danh mục **Điều khoản thanh toán**, chọn ![](/files/-MWxI-Ap2V3zzzMG0yCy) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu.** ## 2.11.1.3 Sửa danh mục Điều khoản thanh toán * Để sửa danh mục **Điều khoản thanh toán** thao tác chọn ![](/files/-MWxIZ4YCFbZDuyOWZzw) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.11.1.4 Xóa danh mục Điều khoản thanh toán * Để xóa danh mục **Điều khoản thanh toán** thao tác chọn ![](/files/-MYijjab6bc0kda0-0Wp) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.11.1.5 Nh**ân bản danh mục Điều khoản thanh toán * Để nhân bản danh mục **Điều khoản thanh toán** thao tác chọn ![](/files/-MWxJ5DdslPwzB1S_sq0) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.11.1.6 Xu**ất khẩu danh mục Điều khoản thanh toán Để thao tác tải về toàn bộ danh mục **Điều khoản thanh toán** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê điều khoản thanh toán.** ## 2.11.1.7 Tìm kiếm danh mục Điều khoản thanh toán Để tìm kiếm danh mục **Điều khoản thanh toán** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.11.2 Mục thu chi ## 2.11.2.1 Danh mục Mục thu chi * **Danh mục Mục thu chi** dùng để khai báo các định khoàn thu chi trong quá trình phát sinh nghiệp vụ. * Để truy cập danh muc Mục thu chi, chọn **Danh mục / Khác/ Mục thu chi** ![Giao diện chính danh mục Mục thu chi](/files/-MWxK8HLSbFy9HJaVauv) ## 2.11.2.2 Thêm mới danh mục Mục thu chi * Để thêm mới danh mục **Mục thu chi**, chọn ![](/files/-MWxKWQzae7paO4lMnto) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý :** Tích chọn vào ô vuông nếu đó là khoản phát sinh định kỳ hàng tháng. {% endhint %} ## 2.11.2.3 Sửa danh mục Mục thu chi * Để sửa danh mục **Mục thu chi** thao tác chọn ![](/files/-MWxLHapPFiMIwp7hISc) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.11.2.4 Xóa danh mục Mục thu chi * Để xóa danh mục **Mục thu chi** thao tác chọn ![](/files/-MYik0Ei8uTaxwjff9IP) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.11.2.5 Nh**ân bản danh mục Mục thu chi * Để nhân bản danh mục **Mục thu chi** thao tác chọn ![](/files/-MWxLrI6ajj71Ktu8nKW) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.11.2.6 Xu**ất khẩu danh mục Mục thu chi Để thao tác tải về toàn bộ danh mục **Mục thu chi** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê mục thu chi.** ## 2.11.2.7 Tìm kiếm danh mục Mục thu chi Để tìm kiếm danh mục **Mục thu chi** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.11.3 Mã thống kê ## 2.11.3.1 Danh mục **M**ã thống kê * **Danh mục Mã thống kê** dùng để thiết lập các mã thống kê tùy chỉnh phục vụ mục đích quản lý của doanh nghiệp. * Để truy cập vào danh mục mã thống kê, chọn **Danh mục/ Khác/ Mã thống kê** ![Giao diện chính danh mục Mã thống kê](/files/-MWxMXCd0VIwYuLg62z7) ## **2.11.3.2 Thêm mới danh mục Mã thống kê** * Để thêm mới danh mục **Mã thống kê**, chọn ![](/files/-MWxMqdg09h3DE0c20da) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## 2.11.3.3 Sửa **danh mục Mã thống kê** * Để sửa danh mục **Mã thống kê** thao tác chọn ![](/files/-MWxQSit_o7C5O1efQS0) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.11.3.4 Xóa **danh mục Mã thống kê** * Để xóa danh mục **Mã thống kê** thao tác chọn ![](/files/-MYikHdj1euZfiROtjeO) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.11.3.5 Nh**ân bản **danh mục Mã thống kê** * Để nhân bản danh mục **Mã thống kê** thao tác chọn ![](/files/-MWxQwmVYZNna3WDS5D9) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.11.3.6 Xu**ất khẩu **danh mục Mã thống kê** Để thao tác tải về toàn bộ hệ thống danh mục **Mã thống kê** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê mã thống kê.** ## 2.11.3.7 Tìm kiếm **danh mục Mã thống kê** Để tìm kiếm danh mục **Mã thống kê** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.11.4 Loại tiền ## 2.11.4.1 Danh mục Loại tiền * Danh mục Loại tiền trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để khai báo các loại tiền tệ hạch toán trên phần mềm. * Để truy cập vào danh mục loại tiền, chọn **Danh mục/ Khác/ Loại tiền** ![Giao diện chính danh mục Loại tiền](/files/-MWxRnpzOtpSWKipBrNs) ## **2.11.4.2 Thêm mới danh mục Loại tiền** * Để thêm mới danh mục **Loại tiền**, chọn ![](/files/-MWxS8tjrOmY759bmiYf) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## 2.11.4.3 Sửa **danh mục Loại tiền** * Để sửa danh mục **Loại tiền** thao tác chọn ![](/files/-MWxSjnL8HSbLIfZHSj3) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý**: Có thể thao tác chọn "Ngừng theo dõi " nếu không có nhu cầu theo dõi loại tiền đã chỉnh sửa. {% endhint %} ## 2.11.4.4 Xóa **danh mục Loại tiền** * Để xóa danh mục **Loại tiền** thao tác chọn ![](/files/-MYik_DCQ1-yy--nHz-O) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **2.11.4.5 Nh**ân bản **danh mục Loại tiền** * Để nhân bản danh mục **Loại tiền** thao tác chọn ![](/files/-MWxUWU7wUAMsuknlW56) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## **2.11.4.6 Xu**ất khẩu **danh mục Loại tiền** Để thao tác tải về toàn bộ danh mục **Loại tiền** bấm chọn , hệ thống sẽ gửi về máy tính 1 file excel có tên **Bảng kê loại tiền.** ## 2.11.4.7 Tìm kiếm **danh mục Loại tiền** Để tìm kiếm danh mục **Loại tiền** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.11.5 Mẫu số hóa đơn ## 2.11.5.1 Danh mục Mẫu số hóa đơn * **Danh mục Mẫu số hóa đơn** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để khai báo các loại hóa đơn hạch toán trên phần mềm. * Để truy cập vào danh mục loại tiền, chọn **Danh mục/ Khác/ Mẫu số hóa đơn** ![Giao diện chính danh mục Mẫu số hóa đơn](/files/-MX-eZXlpj6E1Tjdh8Ez) ## 2.11.5.2 **Thêm mới danh mục M**ẫu số hóa đơn * Để thêm mới danh mục **mẫu số hóa đơn**, chọn ![](/files/-MX1O5RA4GWVkaoef8Ij) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu** ## **2.11.5.3 Nh**ân bản **danh mục M**ẫu số hóa đơn * Để nhân bản danh mục **mẫu số hóa đơn** thao tác chọn ![](/files/-MX-ngKqtUH6LDt6rBcx) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi điền xong chọn **Lưu.** ## 2.11.5.4 Tìm kiếm Mẫu số hóa đơn Để tìm kiếm danh mục **mẫu số hóa đơn** thao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 2.12 Nhập số dư ban đầu {% content-ref url="/pages/-MKEBl4ytcwwxvX28aTr" %} [2.12.1 Số dư tài khoản](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.12-nhap-so-du-ban-dau/2.12.1-so-du-tai-khoan) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKXVvC7sZ1wLV678XCE" %} [2.12.2 Tồn kho vật tư, hàng hóa](/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.12-nhap-so-du-ban-dau/2.12.2-ton-kho-vat-tu-hang-hoa) {% endcontent-ref %} # 2.12.1 Số dư tài khoản ## 2.12.1.1 **Số dư đầu tài khoản** * Nơi người dùng khai báo số dư đầu kỳ tài khoản * Để truy cập vào số dư đầu kỳ tài khoản, chọn **Danh mục/Nhập số dư ban đầu** ![Giao diện chính Số dư tài khoản](/files/-MX-xjAxl7SEfuZKX99k) ## 2.12.1.2 Khai báo/sửa Số dư đầu kỳ tài khoản * Để khai báo/sửa **số dư đầu kỳ tài khoản**, người dùng chọn tới tài khoản cần khai báo/sửa và bấm ![Khai báo số dư tài khoản 1111](/files/-MX-yKC_Edd1f4D0A6OS) * Tiến hành khai báo thông tin số dư tài khoản sau đó chọn **Lưu.** **Lưu ý:** Với các tài theo dõi theo: đối tượng,tài khoản ngân hàng, công trình... **(khai báo ở 2.1.1 hệ thống tài khoản)** thì cần khai báo chi tiết theo các yếu tố lựa chọn: ![Khai báo số dư tài khoản 1121](/files/-MYilQ7AcTDx9pbYj2LA) ![Khai báo số dư tài khoản theo đối tượng 131](/files/-MQtLClrpHQfAlKdd8EJ) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu.** # 2.12.2 Tồn kho vật tư, hàng hóa ## 2.12.2.1 **Tồn kho vật tư, hàng hóa** * Nơi người dùng khai báo số tồn kho vật tư, hàng hóa đầu kỳ * Để truy cập vào số dư đầu kỳ tài khoản, chọn **Danh mục/ Nhập số dư ban đầu/ Tồn kho vật tư, hàng hóa** ![Giao diện chính Tồn kho vật tư, hàng hóa](/files/-MX01iLaTqI0YNzzYE3t) ## 2.12.2.2 Thêm tồn kho vật tư, hàng hóa * Trước khi thêm **Tồn kho vật tư, hàng hóa** cần thao tác chọn kho : ![](/files/-MX0CgTfeIxxq7S9AqyT) * Để thêm **Tồn kho vật tư, hàng hóa** đầu kỳ người dùng chọn tới tài khoản cần thêm và chọn ![](/files/-MZuQkMCzfVaOYH2TFb6) * Bấm vào "+" sau đó tiến hành khai báo thông tin vật tư hàng hóa tồn kho đầu kỳ, sau đó chọn **Lưu.** ## **2.12.2.3 S**ửa tồn kho vật tư, hàng hóa * Để sửa **Tồn kho vật tư, hàng hóa** đầu kỳ người dùng chọn tới tài khoản cần sửa, chọn ![](/files/-MZuQvjXNSo-PMLoYGPr) * Tiến hành khai báo các thông tin, sau khi khai báo xong ấn nút **Lưu.** ## **2.12.2.4 X**óa tồn kho vật tư, hàng hóa * Để xóa **Tồn kho vật tư, hàng hóa** đầu kỳ người dùng chọn tới tài khoàn cần xóa, chọn ![](/files/-MYim6c8gAlxlGfyiKgl) * Sau đó chọn **Xác nhận.** ## 2.12.2.5 Thao tác xuất khẩu Tồn kho vật tư hàng hóa * Để thao tác tải về danh sách **Tồn kho vật tư, hàng hóa** trước hết người dùng cần thao tác chọn kho : ![](/files/-MX0CgTfeIxxq7S9AqyT) * Sau khi lựa chọn xong Kho vật tư hàng hóa cần tải , chọn biểu tượng để tải về. ## 2.12.2.6 Tìm kiếm Tồn kho vật tư hàng hóa Để tìm kiếm **Tồn kho vật tư, hàng hóa t**hao tác trực tiếp vào mục nhập thông tin cần tìm: ![](/files/-MWmdeT_7ZN6qK_Y-7H0) # 3. Nghiệp vụ ## Thông tin chung Tại đây người sử dụng hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong phần mềm, bao gồm: {% content-ref url="/pages/-MKY1EIbuIS2x5GibxzJ" %} [3.1 Tiền](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKsh5EbM6DRcMIJHFlE" %} [3.2 Mua hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLH7c9oWw6YnLJfxOXh" %} [3.3 Bán hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.3-ban-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLRnyqv72D-MZe-IAGb" %} [3.4 Kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.4-kho) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLlVSXxgAp0Anvx3v6f" %} [3.5 Tài sản](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.5-tai-san) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MMKVjtVWNPtyItzYTCd" %} [3.6 Chi phí trả trước](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.6-chi-phi-tra-truoc) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MMTCVolBk9glzvdsPxh" %} [3.7 Tổng hợp](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.7-tong-hop) {% endcontent-ref %} # 3.1 Tiền {% content-ref url="/pages/-MKY39G0eVag1k4O0-2q" %} [3.1.1 Tiền mặt](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKsf\_Tsz8SkXi2L-F2q" %} [3.1.2 Tiền gửi ngân hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKsUBXVKZea9\_78\_Rfc" %} [3.1.3 Kiểm kê tiền mặt](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1.6-kiem-ke-tien-mat) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLGHF2rS6FUKFKiNNN3" %} [3.1.4 Dự báo dòng tiền](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.4-bao-cao-phan-tich) {% endcontent-ref %} # 3.1.1 Tiền mặt {% content-ref url="/pages/-MKY59nuKWrKj4XbvwiF" %} [3.1.1.1 Thu tiền mặt](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.1-phieu-thu) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKn55\_wPt27Pw9M6Fc\_" %} [3.1.1.2 Chi tiền mặt](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.2-phieu-chi) {% endcontent-ref %} # 3.1.1.1 Thu tiền mặt ## 3.1.1.1.1 Phiếu thu * Phiếu thu trong phần mềm kế toán Bách Khoa để thực hiện các nghiệp vụ thu tiền mặt nhập quỹ. * Để truy cập vào các nghiệp vụ **phiếu thu**, chọn phân hệ **Tiền/Thu, chi tiền/ Thêm/Thu tiền** ![](/files/-MYt1gQDGsJ6fCCwButj) {% hint style="info" %} **Lưu ý:** Người dùng lựa chọn **Tiền mặt** hoặc **Tiền gửi ngân hàng** để quyết định danh sách hiển thị là **Phiếu thu/Phiếu chi** hay **Báo Nợ/Báo có.** {% endhint %} ## 3.1.1.1.2 Thêm mới phiếu thu tiền * Để thêm mới **phiếu thu tiền**, trong ô loại tiền chọn phân hệ **Tiền mặt**, sau đó chọn **Thêm/Thu tiền** ![](/files/-MZuVZy63zknRkKpIcW3) * Các nghiệp vụ phát sinh với phiếu thu đã được phần mềm liệt kê sẵn trong ô **Lý do nộp**. Các nghiệp vụ bao gồm: {% hint style="success" %} [3.1.1.1.1 Rút tiền ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.1-phieu-thu/3.1.1.1.1-rut-tien-ngan-hang-ve-nhap-quy-tien-mat) [3.1.1.1.2 Thu hoàn thuế GTGT](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.1-phieu-thu/3.1.1.1.2-thu-hoan-thue-gtgt) [3.1.1.1.3 Thu hoàn ứng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.1-phieu-thu/3.1.1.1.3-thu-hoan-ung) [3.1.1.1.4 Thu Tiền khách hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.1-phieu-thu/3.1.1.1.4-thu-tien-khach-hang) [3.1.1.1.5 Thu khác](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.1-phieu-thu/3.1.1.1.5-thu-khac) {% endhint %} * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## 3.1.1.1.3 Sửa phiếu thu * Để thực hiện sửa **phiếu thu** đã chọn thao tác bấm ![](/files/-MZuVkSSaJRCKWKkFTB4) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.1.1.1.4 X**óa phiếu thu * Để xóa **phiếu thu** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MZuVr9EtpSnzitSkXGT) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 3.1.1.1.5 Nhân bản phiếu thu * Để nhân bản **phiếu thu** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MZuW-6DXneyGqJllzz3) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý**: Các **Phiếu thu, phiếu chi** được lấy số liệu từ các chứng từ **mua hàng, bán hàng** sẽ không thực hiện nhân bản được. {% endhint %} ## 3.1.1.1.6 In phiếu thu * Để thực hiện in **phiếu thu** đã chọn, trước tiên bấm /**Phiếu thu** ![](/files/-MZuYHDRyk2ii1hxM64N) * Bấm chọn để in **Phiếu thu**. {% hint style="info" %} **Lưu ý**: Để hủy lệnh in, ấn phím **Esc** trên bàn phím. {% endhint %} ## 3.1.1.1.7 Xuất khẩu phiếu thu * Để xuất khẩu **phiếu thu** đã chọn thao tác bấm /Phiếu thu, hệ thống sẽ báo file tải thành công phiếu thu về máy. # 3.1.1.1.1 Rút tiền ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt ## 3.1.1.1.1.1 Định khoản **Nợ TK 111** Tiền mặt (1111, 1112) **Có TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122) ## 3.1.1.1.1.2 Mô tả nghiệp vụ Khi công ty có nhu cầu **rút tiền gửi ở ngân hàng về nhập quỹ tiền mặ**t, sẽ phát sinh các hoạt động sau: * Kế toán thanh toán ngân hàng lập séc rút tiền mặt * Sau khi có đủ chữ ký của Giám đốc và kế toán trưởng, kế toán thanh toán ngân hàng sẽ mang séc đi rút tiền mặt tại ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt của công ty. * Kế toán thanh toán tiền mặt sẽ lập Phiếu thu. * Thủ quỹ sẽ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền, đồng thời ghi sổ quỹ. * Kế toán thanh toán tiền mặt căn cứ vào Phiếu thu có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt. ## 3.1.1.1.1.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt**” thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền/ Thu,chi tiền**, chọn **Thêm/ Thu tiền** * Chọn lý do nộp là **Rút tiền gửi về nhập quỹ**. ![](/files/-MZualP1PcvKLJRZuPlR) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó chọn **Lưu.** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu thu cần in, xuất khẩu. # 3.1.1.1.2 Thu hoàn thuế GTGT ## 3.1.1.1.2.1 Định khoản **Nợ TK 111** Tiền mặt (1111)‌ **Có TK 112** Thuế GTGT được khấu trừ (1331,1332)‌ ## 3.1.1.1.2.2 Mô tả nghiệp vụ Trường hợp công ty đủ điều kiện xin xét **thu** **hoàn thuế GTGT**, sẽ phát sinh các hoạt động sau: * Lập hồ sơ đề nghị hoàn thuế và gửi lên cơ quan thuế quản lý trực tiếp. * Nếu hồ sơ được phê duyệt và nhận lại tiền hoàn thuế bằng tiền mặt, người chịu trách nhiệm sẽ nhận lại tiền thuế từ Kho bạc và mang về quỹ để nộp * Kế toán thanh toán lập **Phiếu thu** * Thủ quỹ sẽ căn cứ vào **Phiếu thu** để thu tiền, đồng thời ghi sổ quỹ. * Kế toán thanh toán căn cứ vào **Phiếu thu** có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt. ## 3.1.1.1.2.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Thu hoàn thuế GTGT bằng tiền mặt**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/Thu tiền**. * Chọn lý do nộp là **Thu hoàn thuế GTGT**. ![](/files/-MZuc2FJ0XB_DzbC4h7f) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu thu cần in, xuất khẩu. ​ # 3.1.1.1.3 Thu hoàn ứng ## 3.1.1.1.3.1 Định khoản **Nợ TK 111** Tiền mặt (1111, 1112)‌ **Có TK 141** Tạm ứng ## 3.1.1.1.3.2 Mô tả nghiệp vụ Sau khi đã chuẩn bị đủ các chứng từ, hoá đơn, nhân viên thực hiện các thủ tục quyết toán tạm ứng, khi đó bộ phận kế toán thường phát sinh các hoạt động sau: * Kế toán thanh toán kiểm tra và xác nhận các khoản chi tiêu theo đúng mục đích và quy định của công ty. * Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt quyết toán tạm ứng. * Căn cứ vào các hóa đơn,chứng từ, nếu số tiền tạm ứng lớn hơn số tiền đã chi, kế toán thanh toán thực hiện lập Phiếu thu để nhập quỹ số tiền thừa từ người nhận tạm ứng. * Nhân viên ký Phiếu thu và nộp tiền. Còn thủ quỹ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền, đồng thời ghi sổ quỹ. * Kế toán thanh toán căn cứ vào Phiếu thu có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt. ## 3.1.1.1.3.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Thu hoàn ứng**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/Thu tiền**. * Chọn lý do nộp là **Thu hoàn ứng**. ![](/files/-MZudYVZ7zS2nXQszTnt) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu thu cần in, xuất khẩu. {% hint style="info" %} Lưu ý: Trước khi hạch toán nghiệp vụ thu hồi tạm ứng của nhân viên, cần thực hiện nghiệp vụ chi tạm ứng trên phân hệ **Tiền/Thu, chi tiền/Chi tiền** và nghiệp vụ quyết toán tạm ứng trên phân hệ **Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác/ Thêm/ Quyết toán tạm ứng**. {% endhint %} # 3.1.1.1.4 Thu tiền khách hàng ## 3.1.1.1.4.1 Định khoản **Nợ TK 111** Tiền mặt (1111, 1112)‌ **Có TK 131** Phải thu khách hàng ## 3.1.1.1.4.2 Mô tả nghiệp vụ Khi nhân viên thu tiền mặt của khách hàng, sẽ phát sinh một số hoạt động sau: * Sau khi nhận được tiền của khách hàng, nhân viên sẽ yêu cầu kế toán thanh toán lập Phiếu thu. * Thủ quỹ sẽ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền mặt, đồng thời ghi sổ quỹ. * Kế toán thanh toán căn cứ vào Phiếu thu có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt. {% hint style="info" %} Lưu ý: *Nếu khách hàng thanh toán trong thời hạn được hưởng chiết khấu thanh toán, công ty sẽ chỉ thu số tiền sau khi đã trừ đi chiết khấu. Khi đó kế toán thanh toán hạch toán bổ sung thêm bút toán chiết khấu thanh toán: **Nợ TK 635/Có TK 131**.* {% endhint %} ## 3.1.1.1.4.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Thu tiền khách hàng** ” chỉ thực hiện được khi trên phần mềm đã phát sinh các chứng từ chưa thanh toán của khách hàng được chọn. Nghiệp vụ này được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/Thu tiền** * Chọn lý do nộp là **Thu tiền khách hàng**. ![](/files/-MZudpaD3lnLS4DmmXOK) * Chọn loại tiền thanh toán: **Tiền mặt** hoặc **Tiền gửi**. * Chọn khách hàng cần thu tiền và nhập **Ngày thu tiền**. * Nhấn **Lấy dữ liệu**. * Tích chọn chứng từ công nợ của khách hàng đã thu được tiền => Trường hợp không thu được hết nợ, thì nhập số tiền đã thu được vào cột **Số thu**. ![](/files/-MYr8eWfoehaJYiVgdtj) {% hint style="info" %} Lưu ý: Có thể nhập tổng số tiền công nợ thu được tại mục **Số tiền**, khi đó hệ thống sẽ tự động tích chọn các chứng từ công nợ (chứng từ nào phát sinh trước sẽ được tích trước), đồng thời cập nhật thông tin **số tiền thu** **được** vào cột **Số thu**. {% endhint %} * Sau khi khai báo xong thông tin, chọn **Xác nhận.** => Phần mềm tự động sinh ra chứng từ **Phiếu thu tiền mặt khách hàng.** ![](/files/-MYr8vHCWYEqWawYQtQx) * Kiểm tra chứng từ, sau đó nhấn **Lưu.** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu thu cần in, xuất khẩu. {% hint style="info" %} Lưu ý: * Nghiệp vụ “**Thu tiền khách hàng**” có thể được thực hiện trên phân hệ **Bán hàng**. * Nếu thu tiền khách hàng bằng **ngoại tệ**, thì sau khi Ghi sổ chứng từ phần mềm sẽ tự động hạch toán nghiệp vụ **chênh lệch tỷ giá**. * Khi thu tiền khách hàng xong, phần mềm tự động **giảm trừ công nợ** của khách hàng theo từng hóa đơn. {% endhint %} # 3.1.1.1.5 Thu khác ## 3.1.1.1.5.1 Định khoản **Nợ TK 111** Tiền mặt (1111, 1112)‌ **Có TK 136** Phải thu nội bộ **Có TK 138** Phải thu khác **Có TK 1386** Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược **Có TK 228** Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác **Có TK 338** Phải trả, phải nộp khác **Có TK 411** Vốn đầu tư của chủ sở hữu **Có TK 515** Doanh thu hoạt động tài chính **Có TK 711** Thu nhập khác **Có TK …‌** ## 3.1.1.1.5.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh các nghiệp vụ **thu khác** bằng tiền mặt, thường phát sinh các hoạt động sau: * Kế toán thanh toán sẽ lập **Phiếu thu**. * Thủ quỹ sẽ căn cứ vào **Phiếu thu** để thu tiền, đồng thời ghi sổ quỹ. * Kế toán thanh toán căn cứ vào **Phiếu thu** có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt ## 3.1.1.1.5.3 Các bước thực hiện Các nghiệp vụ **thu khác** bằng tiền mặt được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/Thu tiền**. * Chọn lý do nộp là **Thu khác**. ![](/files/-MYrBwksU-YTP8XqMJ7B) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu thu cần in, xuất khẩu. # 3.1.1.2 Chi tiền mặt ## 3.1.1.2.1 Chi tiền mặt * **Phiếu chi** trong phần mềm kế toán Bách Khoa để thực hiện các nghiệp vụ chi tiền tiền mặt xuất quỹ * Để truy cập vào các nghiệp vụ phiếu chi, chọn **Tiền/Thu, chi tiền/Thêm/Chi tiền** ![](/files/-MYt1y3mj2Jeaq2aTMnz) {% hint style="info" %} **Lưu ý:** Chọn **Tiền mặt** hoặc T**iền gửi ngân hàng** để quyết định danh sách hiển thị là **Phiếu thu/Phiếu chi** hay **Báo Nợ/Báo có.** {% endhint %} ## 3.1.1.2.2 Thêm mới phiếu chi tiền * Để thêm mới phiếu chi tiền, trong ô loại tiền chọn **Tiền mặt**, sau đó chọn **Thêm/Chi tiền** ![](/files/-MZuhpDkEhNavUam_tZ-) * Các nghiệp vụ phát sinh với phiếu chi đã được phần mềm liệt kê sẵn trong ô **Lý do chi**. Các nghiệp vụ bao gồm: {% hint style="success" %} [3.1.1.2.1 Tạm ứng cho nhân viên](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.2-phieu-chi/3.1.1.2.1-tam-ung-cho-nhan-vien) [3.1.1.2.2 Gửi tiền vào ngân hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.2-phieu-chi/3.1.1.2.2-gui-tien-vao-ngan-hang) [3.1.1.2.3 Trả tiền nợ cho nhà cung cấp](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.2-phieu-chi/3.1.1.2.3-tra-tien-no-cho-nha-cung-cap) [3.1.1.2.4 Chi khác](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MX5XcRG-3kiypBSLbjZ/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.1-tien-mat/3.1.1.2-phieu-chi/3.1.1.2.5-chi-khac) {% endhint %} * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## 3.1.1.2.3 Sửa phiếu chi * Để thực hiện sửa **phiếu chi** đã chọn thao tác bấm ![](/files/-MX4rkqeWoKteUsVf1Ta) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.1.1.2.4 X**óa phiếu chi * Để xóa **phiếu chi** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MYrCZ7qvWV_00FSakmF) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 3.1.1.2.5 Nhân bản phiếu chi * Để nhân bản **phiếu chi** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MX4sCpGlH4jdxg8Bgr-) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** {% hint style="info" %} Lưu ý: Các **Phiếu thu, phiếu chi** được lấy số liệu từ các chứng từ **mua hàng, bán hàng** sẽ không thực hiện nhân bản được. {% endhint %} ## 3.1.1.2.6 In phiếu chi * Để thực hiện in **phiếu chi** đã chọn, trước tiên bấm /Phiếu chi ![](/files/-MXA7QkOesLT594rCHyQ) * Bấm chọn để in **Phiếu chi**. {% hint style="info" %} Lưu ý: Để hủy lệnh in, ấn phím **Esc** trên bàn phím. {% endhint %} ## 3.1.1.2.7 Xuất khẩu phiếu chi * Để xuất khẩu **phiếu chi** đã chọn thao tác bấm /Phiếu chi, hệ thống sẽ báo file tải thành công phiếu chi về máy. # 3.1.1.2.1 Tạm ứng cho nhân viên ## 3.1.1.2.1.1 Định khoản **Nợ TK 141** Tạm ứng **Có TK 111** Tiền mặt (1111, 1112)‌ ## 3.1.1.2.1.2 Mô tả nghiệp vụ Khi nhân viên xin đề nghị tạm ứng tiền mặt để: đi công tác, mua hàng hoá, tiếp khách… bộ phận kế toán thường phát sinh các hoạt động sau: * Căn cứ vào đề nghị tạm ứng của nhân viên đã được trưởng phó/phòng và Giám đốc phê duyệt, kế toán thanh toán sẽ lập Phiếu chi. * Chuyển Phiếu chi cho Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt. * Thủ quỹ căn cứ vào Phiếu chi đã được duyệt, thực hiện xuất quỹ tiền mặt và ghi sổ quỹ. * Nhân viên ký Phiếu chi và nhận tiền. Còn kế toán thanh toán căn cứ vào Phiếu chi có chữ ký của thủ quỹ và người nhận tiền để ghi số kể toán tiền mặt. ## 3.1.1.2.1.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ **“Chi tạm ứng cho nhân viên bằng tiền mặt”** được thực hiện trên phần mềm như sau. * Vào phân hệ **Tiền/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Chi tiền**. * Chọn lý do chi là **Tạm ứng cho nhân viên**. ![](/files/-MZukZT7Ty_TGF97kPRg) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu.** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. # 3.1.1.2.2 Gửi tiền vào ngân hàng ## 3.1.1.2.2.1 Định khoản **Nợ TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ **Có TK 111** Tiền mặt (1111, 1112)‌ ## 3.1.1.2.2.2 Mô tả nghiệp vụ Khi tiền mặt tại quỹ lớn hơn mức quy định công ty sẽ mang tiền mặt nộp vào tài khoản tại ngân hàng. Khi đó sẽ phát sinh các hoạt động sau: * Kế toán thanh toán tiền mặt lập Phiếu chi, sau đó chuyển cho kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt. * Thủ quỹ căn cứ vào Phiếu chi đã được duyệt thực hiện xuất quỹ tiền mặt và ghi sổ quỹ. * Kế toán thanh toán ngân hàng nhận tiền từ thủ quỹ để ra ngân hàng nộp tiền vào tài khoản. Còn thanh toán kế toán tiền mặt sẽ căn cứ vào Phiếu chi có chữ ký của thủ quỹ. ## 3.1.1.2.2.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Mang tiền mặt gửi vào tài khoản ngân hàng**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Chi tiền.** * Chọn lý do chi là **Gửi tiền vào ngân hàng**. ![](/files/-MZukm0XUiJJo-BSUJ5k) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu.** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. {% hint style="info" %} Lưu ý: * Nếu chưa khai báo tài khoản ngân hàng, cần khai báo bổ sung ngân hàng hướng dẫn chi tiết tại [2.10 Danh mục Ngân hàng](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MX4ldoEhSmfvL0EJpfv/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.10-danh-muc-ngan-hang) {% endhint %} # 3.1.1.2.3 Trả tiền nợ cho nhà cung cấp ## 3.1.1.2.3.1 Định khoản **Nợ TK 331** Phải trả người bán **Có TK 111** Tiền mặt (1111, 1112)‌ ## 3.1.1.2.3.2 Mô tả nghiệp vụ Khi công ty trả nợ cho nhà cung cấp bằng tiền mặt, thường phát sinh các hoạt động sau: * Căn cứ vào yêu cầu của nhân viên đi trả nợ hoặc công ty (nhà cung cấp) đến đòi nợ, kế toán thanh toán sẽ lập Phiếu chi. * Chuyển Phiếu chi cho Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt * Thủ quỹ căn cứ vào Phiếu chi đã được duyệt, thực hiện xuất quỹ tiền mặt và ghi sổ quỹ * Kế toán thanh toán căn cứ vào Phiếu chi có chữ ký của thủ quỹ và người nhận tiền để ghi số kể toán tiền mặt. *=> Nếu công ty trả tiền trong thời hạn được hưởng chiết khấu thanh toán, thì sẽ chỉ phải trả cho nhà cung cấp số tiền sau khi đã trừ chiết khấu thanh toán. Khi đó kế toán thanh toán hạch toán bổ sung thêm bút toán chiết khấu thanh toán: **Nợ TK 331/Có TK 515.*** ## 3.1.1.2.3.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Trả tiền nợ nhà cung cấp bằng tiền mặt**” chỉ thực hiện được khi trên phần mềm đã phát sinh các chứng từ chưa trả tiền cho nhà cung cấp được chọn. Nghiệp vụ này được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Chi tiền.** * Chọn lý do nộp là **Trả tiền nhà cung cấp.** ![](/files/-MYrDoa8MyLRdovhxBir) * Chọn loại tiền thanh toán. * Chọn nhà cung cấp đã trả nợ và nhập **Ngày trả tiền**. * Nhấn **Lấy dữ liệu**. * Tích chọn chứng từ công nợ của nhà cung cấp đã trả tiền => Trường hợp không trả hết nợ, thì nhập số tiền đã trả được vào cột **Số trả**. ![](/files/-MYrHiVH7ckxUneRnOPv) {% hint style="info" %} Lưu ý: Có thể nhập tổng số tiền công nợ phải trả tại mục **Số tiền**, khi đó hệ thống sẽ tự động tích chọn các chứng từ công nợ (chứng từ nào phát sinh trước sẽ được tích trước), đồng thời cập nhật thông tin **số tiền phải trả** vào cột **Số trả**. {% endhint %} * Sau khi khai báo xong thông tin, chọn **Xác nhận.** => Phần mềm tự động sinh ra chứng từ **Phiếu chi trả tiền nợ cho nhà cung cấp.** ![](/files/-MYrHvAY-kabnx_h0ho6) * Kiểm tra chứng từ, sau đó nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. {% hint style="info" %} **Lưu ý:** * *Nghiệp vụ “**Trả tiền nhà cung c*****ấ*****p**” có thể được thực hiện trên phân hệ* [***Mua hàng***](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MX4ldoEhSmfvL0EJpfv/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang)*.* * *Nếu trả tiền cho nhà cung cấp bằng bằng ngoại tệ, thì sau khi **Ghi sổ** chứng từ phần mềm sẽ tự động hạch toán nghiệp vụ chênh lệch tỷ giá.* * *Sau khi thực hiện trả tiền nhà cung cấp xong, phần mềm sẽ tự động giảm trừ số phải trả cho nhà cung cấp theo từng hóa đơn.* {% endhint %} ​ # 3.1.1.2.4 Chi khác ## 3.1.1.2.4.1 Định khoản **Nợ TK 121** Chứng khoán kinh doanh **Nợ TK 244** Ký quỹ, ký cược dài hạn (TT200) **Nợ TK 1386** Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược (TT133) **Nợ TK 341** Vay và nợ thuê tài chính **Nợ TK 336** Phải trả nội bộ **Nợ TK 641** Chi phí bán hàng **Nợ TK 642** Chi phí quản lý doanh nghiệp (TT200) **Nợ TK 6421, 6422** Chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp (TT133) **Nợ TK …** **Có TK 111** Tiền mặt (1111, 1112) ## 3.1.1.2.4.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh các nghiệp vụ chi khác bằng tiền mặt, thường phát sinh các hoạt động sau: * Kế toán thanh toán sẽ lập **Phiếu chi**. * Thủ quỹ sẽ căn cứ vào **Phiếu chi** để thu tiền, đồng thời ghi sổ quỹ. * Kế toán thanh toán căn cứ vào **Phiếu chi** có chữ ký của thủ quỹ và người nhận tiền để ghi số kể toán tiền mặt. ## 3.1.1.2.4.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Chi khác bằng tiền mặt**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/Chi tiền.** * Chọn lý do chi là **Chi khác.** ![](/files/-MZul6A5T8tal8CkQ6oY) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu.. # 3.1.2 Tiền gửi ngân hàng {% content-ref url="/pages/-MKr74hXn743tcEJhr6L" %} [3.1.2.1 Báo có](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-co) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKrcEa3wekrzfzRyDay" %} [3.1.2.2 Báo nợ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-no) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKsLkflUG5hQspDCJf\_" %} [3.1.2.3 Chuyển tiền nội bộ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.1.5-chuyen-tien-noi-bo) {% endcontent-ref %} # 3.1.2.1 Báo có ## 3.1.2.1.1 Báo có * **Báo có** trong phần mềm kế toán Bách Khoa để thực hiện các nghiệp vụ thu tiền gửi qua tài khoản ngân hàng * Để truy cập vào các nghiệp vụ phiếu thu, chọn **Tiền/Thu, chi tiền** sau đó chọn **Thêm/ Thu tiền** ![](/files/-MYt1HqR9NQteH5uo6yR) {% hint style="info" %} **Lưu ý:** Người dùng lựa chọn **Tiền mặt** hoặc T**iền gửi ngân hàng** để quyết định danh sách hiển thị là **Phiếu thu/Phiếu chi** hay **Báo Nợ/Báo có.** {% endhint %} ## 3.1.2.1.2 Thêm mới báo có * Để thêm mới **báo có**, trong ô loại tiền chọn **Tiền gửi ngân hàng**, sau đó chọn **Thêm/thu tiền** ![](/files/-MX5Xw_kLKcR8HPKJizM) * Các nghiệp vụ phát sinh với phiếu thu đã được phần mềm liệt kê sẵn trong ô **Lý do nộp**. Các nghiệp vụ bao gồm: {% hint style="success" %} [3.1.2.1.1 Vay nợ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-co/3.1.2.1.1-vay-no) [3.1.2.1.2 Thu lãi đầu tư tài chính](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-co/3.1.2.1.2-thu-lai-dau-tu-tai-chinh) [3.1.2.1.3 Thu hoàn ứng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-co/3.1.2.1.3-thu-hoan-ung) [3.1.2.1.4 Thu tiền khách hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-co/3.1.2.1.4-thu-tien-khach-hang) [3.1.2.1.5 Thu hoàn thuế GTGT](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MX612ql23zV80gc_lUD/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.1.3-bao-co/3.1.2.1.5-thu-hoan-thue-gtgt) [3.1.2.1.6 Thu khác](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MX612ql23zV80gc_lUD/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.1.3-bao-co/3.1.2.1.5-thu-khac) {% endhint %} * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## 3.1.2.1.3 Sửa **b**áo có * Để thực hiện sửa **báo có** đã chọn thao tác bấm ![](/files/-MX6IMot48REQZQAXsaB) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.1.2.1.4 X**óa báo có * Để xóa **báo có** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MYrIu_2fsrpvjvU_y9K) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 3.1.2.1.5 Nhân bản báo có * Để nhân bản **báo có** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MX6IUkUUurmFAHJ3ZeG) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý**: Các **báo nợ, báo có** được lấy số liệu từ các chứng từ **mua hàng, bán hàng** sẽ không thực hiện nhân bản được. {% endhint %} ## 3.1.2.1.6 In báo có * Để thực hiện in **báo có** đã chọn, trước tiên bấm /Báo có ![](/files/-MZvEPKcq7ziLL4P2a6O) * Bấm chọn để in **Báo có**. {% hint style="info" %} Lưu ý: Để hủy lệnh in, ấn phím **Esc** trên bàn phím. {% endhint %} ## 3.1.2.1.7 Xuất khẩu báo có * Để xuất khẩu **báo có** đã chọn thao tác bấm /**Báo có**, hệ thống sẽ báo file tải thành công báo có về máy. ## # 3.1.2.1.1 Vay nợ ## 3.1.2.1.1.1 Định khoản **Nợ TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ **Có TK 341** Vay và nợ thuê tài chính ## 3.1.2.1.1.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh các nghiệp vụ nhận tiền vay thông qua tài khoản ngân hàng, thường phát sinh các hoạt động sau: * Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền vay được chuyển khoản vào tài khoản của công ty để lập giấy báo Có xác nhận tiền đã về tài khoản. * Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có). * Căn cứ vào giấy báo Có, kế toán thanh toán hạch toán ghi nhận khoản vay vào sổ kế toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. ## 3.1.2.1.1.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ **“Nhận tiền vay bằng tiền gửi ngân hàng”** được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Thu tiền**. * Chọn lý do thu là **Vay nợ**. ![](/files/-MZvG2ksc2JI2vvfB-Zf) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu.. ​ # 3.1.2.1.2 Thu lãi đầu tư tài chính ## 3.1.2.1.2.1 Định khoản **Nợ TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ **Có TK 515** Doanh thu hoạt động tài chính ## 3.1.2.1.2.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh các nghiệp vụ thu lãi từ hoạt động đầu tư tài chính thông qua tài khoản ngân hàng, thường phát sinh các hoạt động sau: * Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền lãi được chuyển khoản vào tài khoản của công ty để lập giấy báo Có xác nhận tiền đã về tài khoản. * Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có). * Căn cứ vào giấy báo Có, kế toán thanh toán hạch toán ghi nhận tiền lãi từ hoạt động đầu tư tài chính vào sổ kế toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. ## 3.1.2.1.2.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ **“Thu lãi từ hoạt động đầu tư tài chính”** được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Thu tiền**. * Chọn lý do thu là **Thu lãi đầu tư tài chính**. ![](/files/-MX6J4eJjItJOo0NCknX) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu.** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu.. ​ # 3.1.2.1.3 Thu hoàn ứng ## 3.1.2.1.3.1 Định khoản **Nợ TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ **Có TK 141** Tạm ứng ## 3.1.2.1.3.2 Mô tả nghiệp vụ Sau khi đã chuẩn bị đủ các chứng từ, hoá đơn, nhân viên thực hiện các thủ tục quyết toán tạm ứng, khi đó bộ phận kế toán thường phát sinh các hoạt động sau: * Kế toán thanh toán kiểm tra và xác nhận các khoản chi tiêu theo đúng mục đích và quy định của công ty. * Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt quyết toán tạm ứng * Căn cứ các hóa đơn, chứng từ, nếu số tiền tạm ứng lớn hơn số tiền đã chi, nhân viên sẽ mang tiền ra ngân hàng để nộp vào tài khoản của công ty. * Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền nộp của nhân viên, lập giấy báo Có để xác nhận tiền đã về tài khoản của công ty. * Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có). * Căn cứ vào giấy báo Có, kế toán thanh toán hạch toán ghi giảm công nợ của nhân viên, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. ## 3.1.2.1.3.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Thu hoàn tạm ứng của nhân viên**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Thu tiền**. * Chọn lý do thu là **Thu hoàn ứng**. ![](/files/-MX6K6y_IU5lhZlAjmlo) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu.** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. {% hint style="info" %} **Lưu ý:** Trước khi hạch toán nghiệp vụ thu hồi tạm ứng của nhân viên, cần thực hiện nghiệp vụ chi tạm ứng trên phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/ Thu, chi tiền/ Chi tiền** và nghiệp vụ quyết toán tạm ứng trên phân hệ T**ổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác/ Quyết toán tạm ứng**. {% endhint %} # 3.1.2.1.4 Thu tiền khách hàng ## 3.1.2.1.4.1 Định khoản **Nợ TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ **Có TK 131** Phải thu khách hàng ## 3.1.2.1.4.2 Mô tả nghiệp vụ Khi khách hàng chuyển khoản hoặc mang tiền nộp vào tài khoản ngân hàng của công ty để trả nợ tiền hàng, thường phát sinh các hoạt động sau: * Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền chuyển khoản của khách hàng, lập giấy báo Có để xác nhận tiền đã về tài khoản của công ty. * Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có). * Căn cứ vào giấy báo Có, kế toán thanh toán hạch toán ghi giảm công nợ cho khách hàng, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng {% hint style="info" %} Lưu ý: *Nếu thanh toán trong thời hạn được hưởng chiết khấu thanh toán, khách hàng chỉ cần trả số tiền sau khi đã trừ đi chiết khấu. Khi đó kế toán thanh toán hạch toán bổ sung thêm bút toán chiết khấu thanh toán: **Nợ TK 635/Có TK 131**.* {% endhint %} ## 3.1.2.1.4.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “Thu tiền khách hàng qua chuyển khoản ngân hàng” chỉ thực hiện được khi trên phần mềm đã phát sinh các chứng từ chưa thanh toán của khách hàng được chọn. Nghiệp vụ này được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Ti**ền gửi ngân hàng/ **Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Thu tiền** * Chọn lý do nộp là **Thu tiền khách hàng**. ![](/files/-MYrNlo1iygd7SCS11nk) * Chọn loại tiền thanh toán. * Chọn khách hàng cần thu tiền và nhập **Ngày thu tiền**. * Nhấn **Lấy dữ liệu**. * Nhập số tiền nợ thu được tại mục **Số tiền**, hệ thống sẽ tự động tích chọn các chứng từ công nợ thu được (chứng từ nào phát sinh trước sẽ được tích trước) đồng thời cập nhật thông tin số tiền thu được vào cột **Số thu**. ![](/files/-MYrOnFlaOfhWI6n3T0g) * Nhấn **Xác nhận** => phần mềm tự động sinh ra chứng từ **Thu tiền gửi từ khách hàng**. * Kiểm tra chứng từ thu tiền khách hàng và chọn tài khoản ngân hàng thu được tiền. ![](/files/-MYrO5jhbvl0jz4hqOw-) * Nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. {% hint style="info" %} Lưu ý: * *Nghiệp vụ “Thu tiền khách hàng” có thể được thực hiện trên phân hệ **Bán hàng**. Ngoài ra, phần mềm còn cho phép* [*lập chứng từ thu hồi công nợ của nhiều khách hàng*](https://helpsme2021.misa.vn/kb/khach_hang_tra_no_bang_tien_gui_ngan_hang/thu_tien_tra_no_bang_tien_gui_cua_nhieu_khach_hang) *.* * *Nếu thu tiền khách hàng bằng ngoại tệ, thì sau khi **Ghi sổ** chứng từ phần mềm sẽ tự động hạch toán nghiệp vụ chênh lệch tỷ giá.* * *Khi thu tiền khách hàng xong, phần mềm tự động giảm trừ công nợ của khách hàng theo từng hóa đơn.* {% endhint %} # 3.1.2.1.5 Thu hoàn thuế GTGT ## 3.1.2.1.5.1 Định khoản **Nợ TK 1121** Tiền gửi ngân hàng **Có TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ (1331, 1332) ## 3.1.2.1.5.2 Mô tả nghiệp vụ Trường hợp công ty đủ điều kiện xin xét hoàn thuế GTGT, sẽ phát sinh các hoạt động sau: * Lập hồ sơ đề nghị hoàn thuế và gửi lên cơ quan thuế quản lý trực tiếp * Nếu hồ sơ được phê duyệt, cơ quan thuế sẽ gửi quyết định hoàn thuế cho công ty và kho bạc Nhà nước đồng cấp. * Kho bạc thực hiện chuyển khoản tiền hoàn thuế vào tài khoản ngân hàng của công ty. * Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền chuyển khoản từ kho bạc, lập giấy báo Có để xác nhận tiền đã về tài khoản của công ty. * Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có). * Căn cứ vào giấy báo Có, kế toán thanh toán hạch toán ghi nhận số tiền thuế GTGT được hoàn, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. ## 3.1.2.1.5.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Thu hoàn thuế GTGT bằng tiền gửi ngân hàng**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Thu tiền**. * Chọn lý do thu là **Thu hoàn thuế GTGT**. ![](/files/-MX6lBcDMii__FogRrTL) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. # 3.1.2.1.6 Thu khác ## 3.1.2.1.6.1 Định khoản **Nợ TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ **Có TK 136** Phải thu nội bộ **Có TK 138** Phải thu khác **Có TK 244** Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược **Có TK 1386** Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược **Có TK 228** Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (TT133) **Có TK 338** Phải trả, phải nộp khác **Có TK 411** Vốn đầu tư của chủ sở hữu **Có TK 711** Thu nhập khác **Có TK** … ## 3.1.2.1.6.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh các nghiệp vụ thu khác bằng tiền gửi ngân hàng, thường phát sinh các hoạt động sau: * Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền được nộp hoặc chuyển khoản vào tài khoản của công ty để lập giấy báo Có xác nhận tiền đã về tài khoản. * Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có). * Căn cứ vào giấy báo Có, kế toán thanh toán hạch toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. ## 3.1.2.1.6.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Thu khác bằng tiền gửi ngân hàng**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gứi ngân hàng/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Thu tiền**. * Chọn lý do thu là **Thu khác**. ![](/files/-MX6lYZtfN4aBAl6ES1x) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. # 3.1.2.2 Báo nợ ## 3.1.2.1.1 Báo nợ * **Báo nợ** trong phần mềm kế toán Bách Khoa để thực hiện các nghiệp vụ chi tiền gửi qua tài khoản ngân hàng * Để truy cập vào các nghiệp vụ phiếu chi, chọn **Tiền/Thu, chi tiền** sau đó chọn **Thêm/ Chi tiền** ![](/files/-MYt1PzREjO5jT04cr1H) {% hint style="info" %} **Lưu ý:** Người dùng lựa chọn **Tiền mặt** hoặc T**iền gửi ngân hàng** để quyết định danh sách hiển thị là **Phiếu thu/Phiếu chi** hay **Báo Nợ/Báo có.** {% endhint %} ## 3.1.2.1.2 Thêm mới báo nợ * Để thêm mới **báo nợ**, trong ô loại tiền chọn **Tiền gửi ngân hàng**, sau đó chọn **Thêm/chi tiền** ![](/files/-MX6o6Y-pFxxse54l2Y1) * Các nghiệp vụ phát sinh với phiếu chi đã được phần mềm liệt kê sẵn trong ô **Lý do chi**. Các nghiệp vụ bao gồm: {% hint style="success" %} [3.1.2.2.1 Trả các khoản vay](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-no/3.1.2.2.1-tra-cac-khoan-vay) [3.1.2.2.2 Tạm ứng cho nhân viên](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-no/3.1.2.2.2-tam-ung-cho-nhan-vien) [3.1.2.2.3 Trả tiền nhà cung cấp](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MX612ql23zV80gc_lUD/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-no/3.1.2.2.3-tra-tien-no-cho-nha-cung-cap) [3.1.2.2.4 Chi khác](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MX612ql23zV80gc_lUD/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.1-tien/3.1.2-tien-gui-ngan-hang/3.1.2.2-bao-no/3.1.2.2.5-chi-khac) {% endhint %} * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## 3.1.2.1.3 Sửa báo nợ * Để thực hiện sửa **báo nợ** đã chọn thao tác bấm ![](/files/-MXA3fLXImeefVZ7GCKr) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.1.1.2.4 X**óa báo nợ * Để xóa **báo nợ** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MYsuNunf7wWwJpHt-91) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 3.1.1.2.5 Nhân bản báo nợ * Để nhân bản **báo nợ** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MXA4NQMMQ1HF47xR99g) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** {% hint style="info" %} Lưu ý: Các **báo nợ, báo có** được lấy số liệu từ các chứng từ **mua hàng, bán hàng** sẽ không thực hiện nhân bản được. {% endhint %} ## 3.1.1.2.6 In báo nợ * Để thực hiện in **báo nợ** đã chọn, trước tiên bấm /Báo nợ ![](/files/-MZvI_4ywsY1F52SXm1B) * Bấm chọn để in **Báo nợ**. {% hint style="info" %} Lưu ý: Để hủy lệnh in, ấn phím **Esc** trên bàn phím. {% endhint %} ## 3.1.1.2.7 Xuất khẩu báo nợ * Để xuất khẩu **báo nợ** đã chọn thao tác bấm / Báo nợ, hệ thống sẽ báo file tải thành công báo nợ về máy. # 3.1.2.2.1 Trả các khoản vay ## 3.1.2.2.1.1 Định khoản **Nợ TK 341** Vay và nợ thuê tài chính **Có TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ ## 3.1.2.2.1.2 Mô tả nghiệp vụ Khi công ty phát sinh các nghiệp vụ nộp trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng thường phát sinh các hoạt động sau: * Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền vay chuyển trả từ tài khoản của công ty để lập giấy báo Nợ xác nhận tiền đã được chuyển. * Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có). * Căn cứ vào giấy báo Nợ, kế toán thanh toán hạch toán ghi nhận khoản vay đã được trả vào sổ kế toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. ## 3.1.2.2.1.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Chi tiền**. * Chọn lý do chi là **Trả các khoản vay**. ![](/files/-MXA9xo_5KJvDX23onQm) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. # 3.1.2.2.2 Tạm ứng cho nhân viên ## 3.1.2.2.2.1 Định khoản **Nợ TK 141** Tạm ứng **Có TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ ## 3.1.2.2.2.2 Mô tả nghiệp vụ Khi nhân viên xin đề nghị chuyển khoản tạm ứng để: đi công tác, mua hàng hoá, tiếp khách… bộ phận kế toán thường phát sinh các hoạt động sau: * Căn cứ vào đề nghị tạm ứng của nhân viên đã được Trưởng/Phó phòng và Giám đốc phê duyệt, kế toán thanh toán sẽ lập Ủy nhiệm chi, sau đó chuyển cho Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt. * Ngân hàng căn cứ vào Ủy nhiệm chi của công ty sẽ chuyển tiền vào tài khoản của nhân viên, đồng thời lập giấy báo Nợ * Căn cứ vào giấy báo Nợ của ngân hàng, kế toán thanh toán sẽ hạch toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. ## 3.1.2.2.2.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Tạm ứng cho nhân viên bằng tiền gửi**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Chi tiền**. * Chọn lý do chi là **Tạm ứng cho nhân viên**. ![](/files/-MXAB3-vXiJ2wvXa0GYu) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu.** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. # 3.1.2.2.3 Trả tiền nợ cho nhà cung cấp ## 3.1.2.2.3.1 Định khoản **Nợ TK 331** Phải trả người bán **Có TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)‌ ## 3.1.2.2.3.2 Mô tả nghiệp vụ Khi công ty chuyển trả nợ cho nhà cung cấp thông qua tài khoản ngân hàng, thường phát sinh các hoạt động sau: * Căn cứ vào yêu cầu của nhân viên đi mua hàng, cấp trên hoặc do nhà cung cấp đến đòi nợ, kế toán thanh toán sẽ lập Ủy nhiệm chi. * Chuyển Ủy nhiệm chi cho Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt. * Ngân hàng căn cứ vào Ủy nhiệm chi của công ty sẽ chuyển tiền vào tài khoản của nhà cung cấp, đồng thời lập giấy báo Nợ. * Căn cứ vào giấy báo Nợ của ngân hàng, kế toán thanh toán sẽ hạch toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. {% hint style="info" %} Lưu ý: Nếu công ty trả tiền trong thời hạn được hưởng chiết khấu thanh toán, thì sẽ chỉ phải trả cho nhà cung cấp số tiền sau khi đã trừ chiết khấu thanh toán. Khi đó kế toán thanh toán hạch toán bổ sung thêm bút toán chiết khấu thanh toán: **Nợ TK 331/Có TK 515.** {% endhint %} ## 3.1.2.2.3.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Trả tiền nợ nhà cung cấp thông qua chuyển khoản ngân hàng**” chỉ thực hiện được khi trên phần mềm đã phát sinh các chứng từ chưa trả tiền cho nhà cung cấp được chọn. Nghiệp vụ này được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/** **Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Thu, chi tiền** * **Ch**ọn lý do chi **Trả tiền nhà cung cấp**. ![](/files/-MYswoCaUhtYUq9clt18) * Chọn nhà cung cấp đã trả nợ và nhập **Ngày trả tiền**. * Nhấn **Lấy dữ liệu**. * Tích chọn chứng từ công nợ của nhà cung cấp đã trả tiền => Trường hợp không trả hết nợ, thì nhập số tiền đã trả được vào cột **Số trả**. ![](/files/-MYsxeO1flvlT9gjklBH) * Nhấn **Xác nhận** => Phần mềm tự động sinh ra chứng từ **Ủy nhiệm chi trả tiền nhà cung cấp**. * Kiểm tra chứng từ chi trả tiền cho nhà cung cấp và chọn tài khoản ngân hàng chi tiền. ![](/files/-MYsy0QpSlT3FE-EZ86y) * Nhấn **Lưu**. * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. {% hint style="info" %} ***Lưu ý:*** * *Nghiệp vụ “**Trả tiền nhà cung cấp**” có thể được thực hiện trên phân hệ **Mua hàng*** * *Nếu trả tiền nhà cung cấp bằng ngoại tệ, thì sau khi **Ghi sổ** chứng từ phần mềm sẽ tự động hạch toán nghiệp vụ chênh lệch tỷ giá.* * *Khi trả tiền nhà cung cấp xong, phần mềm tự động giảm trừ số phải trả cho nhà cung cấp theo từng hóa đơn.* {% endhint %} # 3.1.2.2.4 Chi khác ## 3.1.2.2.4.1 Định khoản **Nợ TK 121** Chứng khoán kinh doanh **Nợ TK 244** Ký quỹ, ký cược dài hạn (TT200) **Nợ TK 1386** Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược (TT133) **Nợ TK 336** Phải trả nội bộ **Nợ TK 641** Chi phí bán hàng **Nợ TK 642** Chi phí quản lý doanh nghiệp (TT200) **Nợ TK 6421, 6422** Chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp (TT133) **Nợ TK …** **Có TK 112** Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122) ## 3.1.2.2.4.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh các nghiệp vụ chi khác bằng tiền gửi ngân hàng, thường phát sinh các hoạt động sau: * Kế toán thanh toán sẽ lập Séc/Ủy nhiệm chi. * Chuyển Séc/Ủy nhiệm chi cho Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt. * Ngân hàng căn cứ vào Séc/Ủy nhiệm chi của công ty sẽ chuyển tiền vào tài khoản của các đối tượng phát sinh, đồng thời lập giấy báo Nợ. * Căn cứ vào giấy báo Nợ của ngân hàng, kế toán thanh toán sẽ hạch toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng. ## 3.1.2.2.4.3 Các bước thực hiện Nghiệp vụ “**Chi khác bằng tiền gửi**” được thực hiện trên phần mềm như sau: * Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng/ Thu, chi tiền**, chọn chức năng **Thêm/ Thu chi tiền**. * Chọn lý do chi là **Chi khác**. ![](/files/-MXBpRcHmL1OwKSVCqWj) * Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn **Lưu.** * Chọn chức năng **In, Xuất khẩu** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu cần in, xuất khẩu. # 3.1.2.3 Chuyển tiền nội bộ ## 3.1.2.3.1 Chuyển tiền nội bộ * Chuyển tiền nội bộ trong phần mềm kế toán Bách Khoa để thực hiện các nghiệp vụ chuyển tiền gửi qua tài khoản ngân hàng trong nội bộ doanh nghiệp * Để truy cập vào các nghiệp vụ phiếu chi, chọn **Tiền/Thu, chi tiền** ![](/files/-MYt2VINg_ORRXPkLm9q) {% hint style="info" %} **Lưu ý:** Người dùng lựa chọn **Tiền mặt** hoặc T**iền gửi ngân hàng** để quyết định danh sách hiển thị là **Phiếu thu/Phiếu chi** hay **Báo Nợ/Báo có.** {% endhint %} ## 3.1.2.3.2 Thêm mới chuyển tiền nội bộ * Để thêm mới phiếu chi tiền, trong ô loại tiền chọn **Tiền gửi ngân hàng/ Thu,chi tiền**, sau đó chọn **Thêm/chuyển tiền nội bộ** ![](/files/-MXBu28IrQ98tVBqTdD7) * Khai báo các tài khoản ngân hàng phù hợp và ấn **Lưu** ## 3.1.2.3.3 Sửa chuyển tiền nội bộ * Để thực hiện các thao tác sửa **chuyển tiền nội bộ**, ![](/files/-MXBuPEX1KySBfDVWCzC) * Khai báo các tài khoản ngân hàng phù hợp và ấn **Lưu.** ## **3.1.2.3.4 X**óa chuyển tiền nội bộ * Để xóa **chuyển tiền nội bộ** đã chọn, thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1SSE3G8gCXVJgD7KA%2F4.png?alt=media\&token=3a95c005-3ae1-497e-b217-1dfa13e2fe89) ![](/files/-MZvOat3R8RsCZ_yomHc) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 3.1.2.3.5 Nhân bản chuyển tiền nội bộ * Để nhân bản **chuyển tiền nội bộ** đã chọn, thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1SzH5NUVJHd9Afi3Q%2F5.png?alt=media\&token=7f5d6d8f-8c9d-4309-abfa-744fee6c20c5) ![](/files/-MXFdMl3qs3vsJTWDJ8g) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.1.2.3.6 In chuy**ển tiền nội bộ * Để thực hiện in **chuyển tiền nội bộ** đã chọn, trước tiên bấm /Báo nợ ![](/files/-MZvOzi3PqEPZO0RhIYm) * Bấm chọn để in. {% hint style="info" %} Lưu ý: Để hủy lệnh in, ấn phím Esc trên bàn phím. {% endhint %} ## 3.1.2.3.7 Xuất khẩu chuyển tiền nội bộ * Để xuất khẩu **chuyển tiền nội bộ** đã chọn thao tác bấm / Chứng từ kế toán, hệ thống sẽ báo file tải thành công về máy. # 3.1.3 Kiểm kê tiền mặt ## 3.1.3.1 Kiểm kê tiền mặt * **Kiểm kê tiền mặt** trong phần mềm kế toán Bách Khoa dùng để kiểm tra so sánh về số tiền tồn trên sổ sách và số tiền tồn quỹ thực tế để đưa ra báo cáo và hướng xử lý. * Để truy cập vào nghiệp vụ kiểm kê tiền mặt, chọn **Tiền/Kiểm kê tiền mặt** ![](/files/-MYt2kHG9gJIwWThsQAf) ## 3.1.3.2 Định khoản 1\. Khi phát hiện quỹ tiền mặt thừa so với sổ sách kế toán: * Ghi nhận các khoản thừa quỹ tiền mặt phát hiện khi kiểm kê chưa xác định rõ nguyên nhân: **Nợ TK 111** Tiền mặt (1111, 1112) **Có TK 338** Phải trả, phải nộp khác (3381 – Tài sản thừa chờ giải quyết) * Khi tìm ra nguyên nhân và có quyết định xử lý: **Nợ TK 3381** Tài sản thừa chờ giải quyết **Có TK 111** Tiền mặt (1111, 1112)\ **Có TK 338** Phải trả, phải nộp khác(3388)\ **Có TK 411** Vốn đầu tư của chủ sở hữu (đối với tài sản thừa không xác định được nguyên nhân hoặc không tìm được chủ sở hữu) 2\. Khi phát hiện quỹ tiền mặt thiếu so với sổ sách kế toán * Các khoản thiếu quỹ tiền mặt phát hiện khi kiểm kê chưa xác định rõ nguyên nhân: **Nợ TK 138** Phải thu khác (1381) **Có TK 111** Tiền mặt (1111, 1112) * Khi tìm ra nguyên nhân và có quyết định xử lý: **Nợ TK 111** Tiền mặt (cá nhân, tổ chức nộp tiền bồi thường) (1111,1112) **Nợ TK 1388** Phải thu khác (cá nhân, tổ chức phải nộp tiền bồi thường) **Nợ TK 334** Phải trả người lao động (số bồi thường trừ vào lương) **Có TK 1381** Tài sản thiếu chờ xử lý ## 3.1.3.3 Mô tả nghiệp vụ Định kỳ theo quy định hoặc khi có phát sinh yêu cầu kiểm kê quỹ từ Ban lãnh đạo công ty, sẽ phát sinh một số hoạt động sau : * Thành lập hội đồng kiểm kê gồm: kế toán thanh toán, thủ quỹ, kế toán trưởng hoặc Giám đốc và lập kế hoạch kiểm kê quỹ. * Đếm thực tế số tiền mặt tồn quỹ theo từng loại tiền về mặt số lượng và mệnh giá. * Đối chiếu số dư thực tế kiểm kê với sổ kế toán tiền mặt tại quỹ, nếu có sự chênh lệch thì thực hiện tìm nguyên nhân bằng cách đối chiếu sổ quỹ với sổ kế toán tiền mặt tìm ra những giao dịch thu, chi tiền mặt không khớp giữa 2 sổ. * Sau khi tìm nguyên nhân thì thủ trưởng hoặc kế toán trưởng sẽ ra quyết định xử lý. * Sau khi thực hiện kiểm kê tất cả các tài sản, nguồn vốn khác thì tổng hợp toàn bộ kết quả kiểm kê tài sản, nguồn vốn của Doanh nghiệp (bao gồm kết quả kiểm kê quỹ) vào Báo cáo tổng hợp kết quả kiểm kê. ## 3.1.3.4 Các bước thực hiện ### 3.1.3.4.1 **Thực hiện Kiểm kê quỹ** 1\. Vào phân hệ **Quỹ**, chọn **Kiểm kê** (hoặc vào tab **Kiểm kê**, nhấn **Thêm**). 2\. Nhập ngày và chọn loại tiền cần kiểm kê, sau đó nhấn **Xác nhận**. ![](/files/-MXGMoFvckgIHWNkjRaG) 3\. Nhập thông tin kiểm kê tiền thực tế vào bảng kiểm kê. * Tab **Thông tin chung**: khai báo mục đích và thông tin về biên bản kiểm kê. * Tab **Kiểm kê thực tế**: khai báo thông tin số lượng tiền mặt tồn thực tế trong quỹ của Thủ quỹ theo từng mệnh giá tiền khác nhau. => Căn cứ vào kết quả được nhập, chương trình sẽ tự động tính ra chênh lệch tồn giữa sổ của Kế toán tiền mặt và tồn trong quỹ của Thủ quỹ. ![Giao diện Kiểm kê](/files/-MXGN0s19n2rfdrkIlo_) * Tab **Thành viên tham gia**: khai báo các thành viên tham gia vào hoạt động kiểm kê quỹ (sử dụng chức năng chuột phải để thêm hoặc xoá thông tin về thành viên tham gia). ![Giao diện Thành viên tham gia](/files/-MXGNA3LW2iNf7xDhLcd) * Tab **Kết quả xử lý**: khai báo lý do và kết luận sau khi thực hiện kiểm kê. ![Giao diện Kết quả xử lý](/files/-MXGNHBG15nnND5J1S_k) 4\. Nhấn **Lưu**. 5\. Nhấn để in **Bảng kiểm kê quỹ**, sau đó chuyển cho các đối tượng có liên quan ký xác nhận và lưu trữ lại theo quy định. ### 3.1.3.4.2 **Xử lý kết quả kiểm kê** 1\. Chọn chức năng **Xử lý chênh lệch** trên **Bảng kiểm kê quỹ**. ![](/files/-MXGVCk4beT5zeLPeO7a) \ 2\. Căn cứ vào thực tế kiểm kê thừa hay thiếu, hệ thống tự động sinh ra Phiếu thu/Phiếu chi tương ứng. Cụ thể: * Trường hợp Số kiểm kê thực tế < Số dư trên sổ kế toán, hệ thống sẽ tự động sinh ra **Phiếu chi** để xử lý giá trị thiếu. * Trường hợp Số kiểm kê thực tế > Số dư trên sổ kế toán, hệ thống sẽ tự động sinh ra **Phiếu thu** để xử lý giá trị thừa. ![](/files/-MXGWko7mvaJvzkUuyua) 3\. Nhấn **L**ưu, chương trình tự động tích chọn ô **Đã xử lý chênh lệch** trên **Bảng kiểm kê quỹ/ Kết quả xử lý**. ![](/files/-MXGWws52E85_SNweKLL) {% hint style="info" %} ***Lưu ý:** Khi thực hiện đối chiếu **tiền gửi ngân hàng** vào cuối kỳ kế toán năm để quyết toán báo cáo tài chính, thì cần thực hiện đầy đủ các bước trong quy trình **Kiểm kê**, đối chiếu thực*\ *tế.* {% endhint %} ## # 3.1.4 Dự báo dòng tiền ## 3.**1.4.1 Nội dung** Giúp dự báo dòng tiền thu, chi và tiền tồn tính đến một thời điểm trong tương lai gần để có thể cân đối các khoản thu chi, tránh tình trạng bội chi quỹ và cung cấp dự báo luồng tiền phục vụ công tác quản lý. ## **3.1.4.2. Các bước thực hiện** ### **3.1.4.2.1 Thiết lập danh mục thu/chi định kỳ muốn theo dõi** 1\. Vào menu **Danh mục/Khác/Mục thu chi**. 2\. Thiết lập các mục Thu/chi định kỳ (Là các khoản thu/chi có phát sinh đều đặn mỗi kỳ ở đơn vị. Ví dụ: Điện, nước, điện thoại, xăng dầu…) \=> Hàng kỳ, chương trình sẽ dự báo các mục Thu/chi định kỳ theo số tiền phát sinh của kỳ trước. Xem hướng dẫn[ ](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXGKArPLsPPC6vyqU5s/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.11-danh-muc-khac/2.11.2-muc-thu-chi)[2.11.2 Mục thu chi.](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXGKArPLsPPC6vyqU5s/huong-dan-s-dung/2.-he-thong-danh-muc/2.11-danh-muc-khac/2.11.2-muc-thu-chi) ### 3.1.4.2.2 **Lập chứng từ thu/chi tiền cho các khoản thu/chi định kỳ** Khi lập các chứng từ thu/chi tiền như: Phiếu thu; Phiếu chi; Chứng từ thu tiền gửi, chi tiền gửi; Chứng từ mua hàng, bán hàng…**Với các khoản thu/chi định kỳ**: Kế toán khai báo Mục thu/chi tương ứng tại cột **Mục thu/chi** ### **3.1.4.2.3 Lập báo cáo dự báo dòng tiền.** 1\. Vào phân hệ **Tiền, c**họn tab **Dự báo dòng tiền**.\ 2\. Nhấn **Thêm**.\ 3\. Chọn **Kỳ báo cáo v**à thời gian.\ 4\. Nhấn **Xác nhận**. ![](/files/-MYt3gubiNcsxvZx7N6a) 5.Chương trình sẽ tự động dự báo dòng tiền. Trong đó: ![](/files/-MXGgjWwpwgW8ElQ95vp) * Các khoản **thu/chi định kỳ**: Lấy bằng số tiền của kỳ trước. * Các khoản **thu/chi không định kỳ**: * Khoản mục **Thu từ bán hàng thu tiền ngay**, **Chi mua hàng hóa thanh toán ngay** sẽ lấy theo số liệu của kỳ trước. * Khoản mục **Thu nợ khách hàng**: lấy bằng **Số tiền** trên các **chứng từ phát sinh công nợ 131** và **Số còn phải thu** = **Giá trị thanh lý – Thực thu** của các hợp đồng bán (có hạn thanh toán/ngày chứng từ trước ngày cuối kỳ báo cáo) * Khoản mục **Chi trả nợ Nhà cung cấp**: lấy bằng **Số tiền** trên các **chứng từ phát sinh công nợ 331** và **Số còn phải trả dự kiến** = **Giá trị thanh lý – Số đã trả** của các hợp đồng mua (có hạn thanh toán/ngày chứng từ trước ngày cuối kỳ báo cáo) * Với các khoản mục thu/chi không định kỳ khác, Kế toán có thể tự khai báo bổ sung để dự báo theo đúng tình hình thực tế của DN bằng cách nhấn chuột phải chọn **Thêm dòng** hoặc **Xóa dòng**. # 3.2 Mua hàng {% content-ref url="/pages/-MKshAEbTzZ2eMI5gxIG" %} [3.2.1 Đơn mua hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.1-don-mua-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKsw7WZ\_Et7e80jBa8V" %} [3.2.2 Hợp đồng mua hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.2-hop-dong-mua-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKswR1YA93xLXXagqgI" %} [3.2.3 Chứng từ mua hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLFy1b3bACnKj49ZsjY" %} [3.2.4 Nhận hóa đơn](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/untitled-2) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLFxtt1wl8jkHzjXrFU" %} [3.2.5 Trả lại hàng mua](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.4-tra-lai-hang-mua) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLFy1zG9Wq9t5gDlJ8b" %} [3.2.6 Giảm giá hàng mua](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/untitled-4) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLFy1L8U2HEEXtmcp8R" %} [3.2.7 Công nợ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/untitled-1) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MXeVY7p3Z-rzMZKvwr0" %} [3.2.8 Đối trừ chứng từ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.8-doi-tru-chung-tu) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MXeVZ-\_daCmTULQ0RRA" %} [3.2.9 Bỏ đối trừ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.9-bo-doi-tru) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MLGTXcEOvvPtns4nPt5" %} [3.2.10 Bù trừ công nợ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.9-bu-tru-cong-no) {% endcontent-ref %} # 3.2.1 Đơn mua hàng ## 3.2.1.1 Lập đơn mua hàng * Để lập **đơn mua hàng**, người dùng truy cập **Mua hàng/Đơn mua hàng/Thêm** ![](/files/-MXeRCqCDpqPqGciQdco) * Khai báo các thông tin phù hợp và ấn **Lưu** ## 3.2.1.2 Sửa đơn mua hàng * Để thực hiện sửa **đơn mua hàng** đã chọn thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1RqtTlcURlsbrvEt_%2F3.png?alt=media\&token=f4bbc315-e3a0-49f5-aa59-2f8902102a14) ![](/files/-MXeRXRnKF_VNYhvYIZP) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.2.1.3 X**óa đơn mua hàng * Để xóa **đơn mua hàng** đã chọn, thao tác bấm ![](/files/-MYt4BnU2lctnblF7QUD) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 3.2.1.4 Nhân bản đơn mua hàng * Để nhân bản **đơn mua hàng** đã chọn, thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1SzH5NUVJHd9Afi3Q%2F5.png?alt=media\&token=7f5d6d8f-8c9d-4309-abfa-744fee6c20c5) ![](/files/-MXeRNZI9fnCvV9MCOzb) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.2.1.5 Xu**ất khẩu đơn mua hàng * Để xuất khẩu đơn mua hàng đã chọn thao tác bấm , hệ thống sẽ báo file tải thành công về máy. # 3.2.2 Hợp đồng mua hàng ## 3.2.2.1 Lập hợp đồng mua hàng * Để lập hợp đồng mua hàng, người dùng truy cập **Mua hàng/Hợp đồng mua hàng/Thêm** ![](/files/-MXeSfErGBbFzIVx_k36) * Khai báo các thông tin phù hợp và ấn **Lưu** {% hint style="info" %} Lưu ý: * Lập hợp đồng từ đơn mua hàng bằng cách bấm chọn / Nhập tên nhà cung cấp/ Chọn Thời gian/ Lấy dữ liệu/Xác nhận. * Với các doanh nghiệp đã ký hợp đồng trước khi sử dụng phần mềm kế toán có thể tích chọn "Là hợp đồng phát sinh trước khi sử dụng phần mềm" * Với Tab "Hàng hóa dịch vụ" khai báo hàng hóa đặt mua tại đây. {% endhint %} ## 3.2.2.2 Sửa hợp đồng mua hàng * Để thực hiện sửa **h**ợp đồng mua hàng đã chọn thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1RqtTlcURlsbrvEt_%2F3.png?alt=media\&token=f4bbc315-e3a0-49f5-aa59-2f8902102a14) ![](/files/-MXeSxKaBEGHqU2e0VVT) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.2.2.3 X**óa hợp đồng mua hàng * Để xóa **h**ợp đồng mua hàng đã chọn, thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1SSE3G8gCXVJgD7KA%2F4.png?alt=media\&token=3a95c005-3ae1-497e-b217-1dfa13e2fe89) ![](/files/-MYt4T14c3uJ0a_8w9ay) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## 3.2.2.4 Nhân bản hợp đồng mua hàng * Để nhân bản **h**ợp đồng mua hàng đã chọn, thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1SzH5NUVJHd9Afi3Q%2F5.png?alt=media\&token=7f5d6d8f-8c9d-4309-abfa-744fee6c20c5) ![](/files/-MXeT3yw3sWldf_d1wiN) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## **3.2.2.5 Xu**ất khẩu hợp đồng mua hàng * Để xuất khẩu **h**ợp đồng mua hàng đã chọn thao tác bấm , hệ thống sẽ báo file tải thành công về máy. # 3.2.3 Chứng từ mua hàng {% content-ref url="/pages/-MKswdx2C5ohILkIDoOA" %} [3.2.3.1 Mua hàng hóa](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.1-mua-hang-hoa) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MKswh7MgbUK3epGtN-T" %} [3.2.3.2 Mua dịch vụ](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu) {% endcontent-ref %} # 3.2.3.1 Mua hàng hóa ## 3.2.3.1.1 Lập chứng từ mua hàng hóa * Để lập đơn mua hàng, người dùng truy cập **Mua hàng/Chứng từ mua hàng/Thêm/ Mua hàng hóa** ![](/files/-MYt4qovcM3uov_9HNx4) {% hint style="info" %} **Lưu ý:** Chứng từ mua hàng sẽ đi kèm bộ chứng từ bao gồm các chứng từ liên quan tới nghiệp vụ mua hàng (phiếu thu, ủy nhiệm chị, phiếu nhập kho, hóa đơn mua hàng, chứng từ công nợ) khi một chứng từ trong bộ chứng từ bị xóa đi, các chứng từ còn lại sẽ được tự động xóa theo. Bộ chứng từ sẽ thay đổi tùy theo lựa chọn của người sử dụng, các lựa chọn bao gồm: **1. Phương thức thanh toán, bao gồm:** * Thanh toán ngay bằng tiền mặt * Thanh toán ngay bằng ủy nhiệm chi * Chưa thanh toán {% endhint %} ![](/files/-MXWFrRU1ACHsxD_1O-4) {% hint style="info" %} **2. Loại chứng từ mua hàng, bao gồm:**\ (Nhấn vào để xem nghiệp vụ chi tiết) * [3.2.3.1.1 Mua hàng trong nước nhập kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.1-mua-hang-hoa/3.2.3.1.1-mua-hang-trong-nuoc-nhap-kho) * [3.2.3.1.2 Mua hàng trong nước không qua kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.1-mua-hang-hoa/3.2.3.1.2-mua-hang-trong-nuoc-khong-qua-kho) * [3.2.3.1.3 Mua hàng nhập khẩu nhập kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.1-mua-hang-hoa/3.2.3.1.3-mua-hang-nhap-khau-nhap-kho) * [3.2.3.1.4 Mua hàng nhập khẩu không qua kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.1-mua-hang-hoa/3.2.3.1.4-mua-hang-nhap-khau-khong-qua-kho) {% endhint %} ![](/files/-MXWG-qsk0JXm4bIEyqV) * Tiến hành khai báo các thông tin trên phiếu mua hàng và ấn **Lưu** ## **3.2.3.1.2 Phân bổ chi phí mua hàng** | Cách thức phân bổ chi phí mua hàng | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | [3.2.3.1.1 Phân bổ chi phí mua hàng](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.2.1-dich-vu-phat-sinh-la-chi-phi-mua-hang/3.2.3.1.1-phan-bo-chi-phi-mua-hang) | | [3.2.3.1.2 Phân bổ phí trước hải quan](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.2.1-dich-vu-phat-sinh-la-chi-phi-mua-hang/3.2.3.1.2-phan-bo-phi-truoc-hai-quan) | ## # 3.2.3.1.1 Mua hàng trong nước nhập kho ## 3.2.3.1.1 Định khoản **Nợ TK 152, 156, 611..** Vật tư, hàng hóa chưa có thuế GTGT **Nợ TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có) **Có TK 111, 112, 331...** Tổng tiền thanh toán ## 3.2.3.1.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh nghiệp vụ mua hàng về nhập kho, thông thường sẽ phát sinh các hoạt động sau: * Khi hàng về đến kho, nhân viên mua hàng giao cho kế toán hóa đơn chứng từ và đề nghị viết Phiếu nhập kho. * Kế toán kho lập Phiếu nhập kho, sau đó chuyển Kế toán trưởng ký duyệt. * Căn cứ vào phiếu nhập kho, thủ kho kiểm, nhận hàng và ký vào phiếu nhập kho. * Thủ kho ghi sổ kho, còn kế toán ghi sổ kế toán kho. * Kế toán mua hàng hạch toán thuế và kê khai hóa đơn đầu vào. * Trường hợp nhân viên mua hàng thanh toán ngay (bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản) cho nhà cung cấp sau khi nhận được hàng, khi về đến doanh nghiệp sẽ thực hiện các thủ tục để thanh toán với Kế toán. * Trường hợp còn nợ nhà cung cấp, sau khi nhận được chứng từ của nhân viên mua hàng, kế toán mua hàng hạch toán công nợ với nhà cung cấp. ## 3.2.3.1.3 Các bước thực hiện * Trên phân hệ **Mua hàng/ Chứng từ mua hàng**, chọn chức năng **Thêm/ Mua hàng hóa.** * Chọn loại chứng từ mua hàng cần lập là **Mua hàng trong nước nhập kho**. * Lựa chọn phương thức thanh toán cho chứng từ mua hàng là **Chưa thanh toán** hoặc **Thanh toán ngay (Tiền mặt + Ủy nhiệm chi)** * Xác nhận lập chứng từ mua hàng có nhận kèm hóa đơn hay không hoặc không có hóa đơn. ![](/files/-MX_R_1TiDe-h1nNQO_t) * Tab **Hàng tiền**: Điền thông tin liên quan tới vật tư, hàng hóa, kho nhập.. * Tab **Thuế**: Điền thông tin về các loại thuế phát sinh (nếu có) * Tab **Chi phí**: Điền thông tin về các chi phí phát sinh khi mua hàng * * [3.2.3.2.2 Hạch toán chi phí mua hàng](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXa2I_zQawexnM84Jsy/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.1.1-phan-bo-chi-phi-mua-hang) * Bấm **Chọn/ Tích chọn chứng từ chi phí/** Chọn **Xác nhận.** ![](/files/-MX_RsIng3uY8RZw3rzR) * Chọn **Phân bổ CP**/Chọn **Phương thức phân bổ/ Phân bổ/Lưu** ![](/files/-MX_yu6rAQUs3g4Zbtbt) * Khai báo các thông tin khác trên phiếu mua hàng và ấn Lưu. {% hint style="info" %} ***Lưu ý:*** * *Nếu chứng từ mua hàng lựa chọn phương thức **Thanh toán ngay**, hệ thống sẽ căn cứ vào hình thức thanh toán là tiền mặt, uỷ nhiệm chi mà tự động sinh ra các chứng từ chi tiền mặt hoặc chi tiền gửi ngân hàng trên phân hệ **Tiền mặt** hoặc **Tiền gửi ngân hàng**.* * *Đối với trường hợp mua hàng đã nhận được hóa đơn của nhà cung cấp, khi lập chứng từ mua hàng kế toán sẽ chọn giá trị là **Nhận kèm hóa đơn**. Đồng thời khai báo thông tin về hóa đơn mua hàng trên tab **Hóa đơn**.* {% endhint %} # 3.2.3.1.2 Mua hàng trong nước không qua kho ## 3.2.3.1.2.1 Định khoản **Nợ TK 621,627,641 ....** Giá mua hàng chưa có thuế GTGT **Nợ TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có) **Có TK 111, 112, 331...** Tổng giá thanh toán ## 3.2.3.1.2.2 Mô tả nghiệp vụ Công ty phát sinh nghiệp vụ mua vật tư, hàng hóa trong nước đưa thẳng vào sử dụng không qua kho. ## 3.2.3.1.2.3 Các bước thực hiện * Trên phân hệ **Mua hàng/ Ch**ứng từ mua hàng, chọn chức năng **Thêm/ Mua hàng hóa**. * Chọn loại chứng từ mua hàng cần lập là **Mua hàng trong nước không qua kho**. * Lựa chọn phương thức thanh toán cho chứng từ mua hàng là **Chưa thanh toán** hoặc **Thanh toán ngay (Tiền mặt + Ủy nhiệm chi)** * Xác nhận lập chứng từ mua hàng có nhận kèm hóa đơn hay không hoặc không có hóa đơn. ![](/files/-MXfRzJo7t85fC0kiBRl) * **Tab Hàng tiền**: Điền thông tin liên quan tới vật tư, hàng hóa, kho nhập.. * **Tab Thuế**: Điền thông tin về các loại thuế phát sinh (nếu có) * **Tab Thống kê**: Điền các thông tin về khoản mục CP, đơn vị, đối tượng THCP, công trình,... * **Tab chi phí**: Điền thông tin về các chi phí phát sinh khi mua hàng * * [3.2.3.2.2 Hạch toán chi phí mua hàng](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXa2I_zQawexnM84Jsy/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.1.1-phan-bo-chi-phi-mua-hang) * Bấm **Chọn**/ **Tích chọn chứng từ chi phí/** Chọn **Xác nhận**. ![](/files/-MX_xLYueWBUchhxrEVX) * Chọn **Phân bổ CP**/Chọn **Phương thức phân bổ/ Phân bổ/Lưu** ![](/files/-MX_yjTVg1SPGbMs5kH-) * Khai báo các thông tin khác trên phiếu mua hàng và ấn **Lưu.** {% hint style="info" %} **Lưu ý:** *1. Nếu chứng từ mua hàng lựa chọn phương thức **Thanh toán ngay**, hệ thống sẽ căn cứ vào hình thức thanh toán là tiền mặt, uỷ nhiệm chi, mà tự động sinh ra các chứng từ chi tiền mặt hoặc chi tiền gửi ngân hàng trên phân hệ **Tiền mặt** hoặc **Tiền gửi ngân hàng.*** *2. Đối với trường hợp mua hàng đã nhận được hóa đơn của nhà cung cấp, khi lập chứng từ mua hàng kế toán sẽ chọn giá trị là **Nhận kèm hóa đơn**. Đồng thời khai báo thông tin về hóa đơn mua hàng trên tab **Hóa đơn**.* {% endhint %} # 3.2.3.1.3 Mua hàng nhập khẩu nhập kho ## 3.2.3.1.3.1 Định khoản 1. Trường hợp nguyên vật liệu, hàng hóa nhập khẩu về dùng cho hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ chịu thuế GTGT tính theo phương pháp khấu trừ **Nợ TK 152, 156, 611…** Nguyên vật liệu, hàng hóa (Giá có thuế nhập khẩu) **Có TK 111, 112, 331** **Có TK 3333** Thuế xuất, nhập khẩu (chi tiết thuế nhập khẩu) Đồng thời phản ánh thuế GTGT hàng nhập khẩu phải nộp được khấu trừ **Nợ TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ **Có TK 3331** Thuế GTGT phải nộp (33312 – Thuế GTGT hàng nhập khẩu) 2\. Trường hợp nguyên vật liệu, hàng hóa nhập khẩu về dùng cho hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ chịu thuế GTGT tính theo phương pháp trực tiếp, hoặc dùng để sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ không thuộc đối tượng chịu thuế GTGT **Nợ TK 152, 156** Nguyên vật liệu, hàng hóa (Giá có thuế nhập khẩu và thuế GTGT hàng nhập khẩu) **Có TK 111, 112, 331** **Có TK 3333** Thuế xuất, nhập khẩu (chi tiết thuế nhập khẩu) **Có TK 3331** Thuế GTGT phải nộp (33312) 3\. Nếu nguyên vật liệu, hàng hóa nhập khẩu phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt thì số thuế TTĐB phải nộp được phản ánh vào giá gốc nguyên vật liệu, hàng hóa nhập khẩu **Nợ TK 152, 156** Nguyên vật liệu, hàng hóa (giá có thuế TTĐB hàng nhập khẩu) **Có TK 331** Phải trả người bán **Có TK 3332** Thuế tiêu thụ đặc biệt ## 3.2.3.1.3.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh nghiệp vụ mua hàng nhập khẩu về nhập kho, thông thường sẽ phát sinh các hoạt động sau: * Khi hàng về đến cảng, nhân viên mua hàng sẽ lập tờ khai hải quan và xuất trình các giấy tờ liên quan (tờ khai, hợp đồng, vận đơn, hóa đơn vận chuyển…). * Hải quan kiểm hóa và xác định thuế phải nộp. * Nhân viên mua hàng nộp thuế nhập khẩu (trường hợp buộc phải nộp thuế ngay). * Hải quan cho thông quan hàng hóa, nhân viên mua hàng nhận hàng hóa tại cảng và cho vận chuyển hàng về kho của công ty (tự vận chuyển hoặc thuê ngoài). * Khi hàng hóa về đến kho của công ty, nhân viên mua hàng giao toàn bộ hóa đơn, chứng từ cho kế toán mua hàng, đồng thời đề nghị nhập kho hàng hàng hóa. * Kế toán kho lập Phiếu nhập kho. * Căn cứ vào phiếu nhập kho, thủ kho kiểm, nhận hàng và ký vào phiếu nhập kho. * Thủ kho ghi sổ kho, còn kế toán ghi sổ kế toán kho. * Kế toán mua hàng hạch toán thuế và kê khai hóa đơn đầu vào. * Nếu sau khi nhận hàng phải thanh toán luôn tiền hàng, kế toán sẽ hoàn thành các thủ tục thanh toán cho nhà cung cấp. ## 3.2.3.1.3.3 Các bước thực hiện 1. Hạch toán phiếu [3.2.3.2.1 Chi phí kê khai hải quan](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXa2I_zQawexnM84Jsy/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.1.2-phan-bo-phi-truoc-hai-quan), [3.2.3.2.2 Chi phí mua hàng](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXa2I_zQawexnM84Jsy/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.1.1-phan-bo-chi-phi-mua-hang) (nếu có) 2. Trên phân hệ **Mua hàng**/**Chứng từ mua hàng hóa /Thêm/Mua hàng hóa** 3. Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ mua hàng: * Chọn loại chứng từ mua hàng cần lập là **Mua hàng nhập khẩu nhập kho**. * Lựa chọn phương thức thanh toán. * Chọn **Loại tiền** và nhập **Tỷ giá** quy đổi. ![](/files/-MXa17Xc3W08RsUfbUZ3) ### 3.2.3.1.3.3.1 Tại tab **Phí trước hải quan** * Thực hiện phân bổ phí trước hải quan đã được khai báo. * Nhấn **Chọn**. * Thiết lập các điều kiện tìm kiếm chứng từ chi phí, sau đó nhấn **Lấy dữ liệu** * Tích chọn chứng từ hạch toán chi phí trước hải quan cần phân bổ vào giá trị hàng nhập khẩu. * Nhập lại số tiền được phân bổ nếu chứng từ chi phí trước hải quan được sử dụng để phân bổ cho nhiều chứng từ mua hàng khác nhau. * Cột **Số phân bổ lần này** phản ánh số tiền phân bổ theo nguyên tệ (áp dụng với phí trước hải quan phát sinh bằng ngoại tệ). ![](/files/-MXZwR54CEP7iUnF5LNY) * Nhấn **Xác nhận.** * Nhấn **Phân bổ CP**. * Chọn phương thức phân bổ và nhấn **Phân bổ**. * Nhấn **Lưu** ![](/files/-MXa1KsTp4apJkWNuqFD) * Chương trình sẽ tự động phân bổ phí trước hải quan vào giá trị hàng nhập khẩu, đồng thời cập nhật giá trị tương ứng vào cột **Phí trước HQ** trên tab **Thuế** và cột **Phí trước hải quan** trên tab **Hàng tiền**. ![](/files/-MX_3UZCJNodadSy51do) ### 3.2.3.1.3.3.2 Tại tab **Thuế**: * Khai báo thuế suất thuế nhập khẩu/thuế TTĐB (nếu có)/thuế GTGT hàng nhập khẩu. Chương trình sẽ tự động xác định tiền thuế phải nộp theo đúng thực tế trên tờ khai hải quan. ![](/files/-MX_553XxoN2Fp4Yjun3) ### 3.2.3.1.3.3.3.Tại tab **Phí hàng về kho** * Thực hiện phân bổ chi phí hàng về kho tương tự như phân bổ chi phí trước hải quan: ![](/files/-MX_5U4MT78AsY41f5CS) ![](/files/-MXa1ULCjTWZjo-ZN1JV) ![](/files/-MX_7_TIM-EOCX6TSYYY) ### 3.2.3.1.3.3.4 Tại tab **Hóa đơn** * Nhập thông tin của chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu. * Nhấn **Lưu**. {% hint style="info" %} **L**ưu ý : Nếu chứng từ mua hàng lựa chọn phương thức **Thanh toán ngay**, hệ thống sẽ căn cứ vào hình thức thanh toán là tiền mặt, uỷ nhiệm chi, mà tự động sinh ra các chứng từ chi tiền mặt hoặc chi tiền gửi ngân hàng trên phân hệ **Tiền mặt** hoặc **Tiền gửi ngân hàng**. {% endhint %} # 3.2.3.1.4 Mua hàng nhập khẩu không qua kho ## 3.2.3.1.4.1 Định khoản 1\. Trường hợp nguyên vật liệu, hàng hóa nhập khẩu về sử dụng ngay (không qua nhập kho) cho hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ thuộc đối tượng chịu thuế GTGT tính theo phương pháp khấu trừ: **Nợ TK 621, 623, 627, 641, 642…** Giá có thuế nhập khẩu **Có TK 111, 112, 331** **Có TK 3333** Thuế xuất, nhập khẩu Đồng thời phản ánh thuế GTGT hàng nhập khẩu phải nộp được khấu trừ **Nợ TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ **Có TK 3331** Thuế GTGT phải nộp (33312 – Thuế GTGT hàng nhập khẩu 2\. Trường hợp nguyên vật liệu, hàng hóa nhập khẩu về (không qua nhập kho) cho hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ thuộc đối tượng chịu thuế GTGT tính theo phương pháp trực tiếp: **Nợ TK 621, 623, 627, 641, 642…**Giá có thuế nhập khẩu và thuế GTGT hàng nhập khẩu **Có TK 111, 112, 331** **Có TK 3333** Thuế xuất, nhập khẩu (chi tiết thuế nhập khẩu) **Có TK 3331** Thuế GTGT phải nộp (33312) 3\. Nếu nguyên vật liệu, hàng hóa nhập khẩu phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt thì số thuế TTĐB phải nộp được phản ánh vào giá gốc nguyên vật liệu, hàng hóa nhập khẩu **Nợ TK 621, 623, 627, 641, 642…** Giá có thuế TTĐB hàng nhập khẩu **Có TK 331** Phải trả người bán **Có TK 3332** Thuế tiêu thụ đặc biệt ## 3.2.3.1.4.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh nghiệp vụ mua hàng nhập khẩu về đưa vào sử dụng ngay, thông thường sẽ phát sinh các hoạt động sau: * Khi hàng về đến cảng, nhân viên mua hàng sẽ lập tờ khai hải quan và xuất trình các giấy tờ liên quan (tờ khai, hợp đồng, vận đơn, hóa đơn vận chuyển…). * Hải quan kiểm hóa và xác định thuế phải nộp. * Nhân viên mua hàng nộp thuế nhập khẩu (trường hợp buộc phải nộp thuế ngay). * Hải quan cho thông quan hàng hóa, nhân viên mua hàng nhận hàng hóa tại cảng và cho vận chuyển hàng về kho của công ty (tự vận chuyển hoặc thuê ngoài). * Khi hàng hóa về đến công ty, nhân viên mua hàng không làm thủ tục nhập kho mà giao trực tiếp đến bộ phận có nhu cầu sử dụng để đưa vào sản xuất. * Nhân viên mua hàng giao toàn bộ hóa đơn, chứng từ cho kế toán mua hàng. * Kế toán mua hàng hạch toán chi phí mua hàng và kê khai thuế phát sinh. * Nếu sau khi nhận hàng phải thanh toán luôn tiền hàng, kế toán sẽ hoàn thành các thủ tục thanh toán cho nhà cung cấp. ## 3.2.3.1.4.3 Các bước thực hiện 1. Hạch toán phiếu [3.2.3.2.1 Chi phí kê khai hải quan](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXa2I_zQawexnM84Jsy/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.1.2-phan-bo-phi-truoc-hai-quan), [3.2.3.2.2 Chi phí mua hàng](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXa2I_zQawexnM84Jsy/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.1.1-phan-bo-chi-phi-mua-hang) (nếu có) 2. Trên phân hệ **Mua hàng**/**Chứng từ mua hàng hóa /Thêm/Mua hàng hóa** 3. Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ mua hàng: * Chọn loại chứng từ mua hàng cần lập là **Mua hàng nhập khẩu không** **nhập kho**. * Lựa chọn phương thức thanh toán. * Chọn **Loại tiền** và nhập **Tỷ giá** quy đổi. ![](/files/-MXfTd7-G6xeCY8GWeIO) ### 3.2.3.1.4.4 Tại tab Phi trước hải quan * Thực hiện phân bổ phí trước hải quan đã được khai báo. * Nhấn **Chọn**. * Thiết lập các điều kiện tìm kiếm chứng từ chi phí, sau đó nhấn **Lấy dữ liệu** * Tích chọn chứng từ hạch toán chi phí trước hải quan cần phân bổ vào giá trị hàng nhập khẩu. * Nhập lại số tiền được phân bổ nếu chứng từ chi phí trước hải quan được sử dụng để phân bổ cho nhiều chứng từ mua hàng khác nhau. * Cột **Số phân bổ lần này** phản ánh số tiền phân bổ theo nguyên tệ (áp dụng với phí trước hải quan phát sinh bằng ngoại tệ). ![](/files/-MXaAycqaTG-jICNbDTv) * Nhấn **Xác nhận.** * Nhấn **Phân bổ CP**. * Chọn phương thức phân bổ và nhấn **Phân bổ**. * Nhấn **Lưu** ![](/files/-MXaCGyOCu1Kilk3TD6V) * Chương trình sẽ tự động phân bổ phí trước hải quan vào giá trị hàng nhập khẩu, đồng thời cập nhật giá trị tương ứng vào cột **Phí trước HQ** trên tab **Thuế** và cột **Phí trước hải quan** trên tab **Hàng tiền**. ![](/files/-MXaE_S9x-AUSCcwDrBE) ### 3.2.3.1.4.5 Tại tab Thuế * Khai báo thuế suất thuế nhập khẩu/thuế TTĐB (nếu có)/thuế GTGT hàng nhập khẩu. Chương trình sẽ tự động xác định tiền thuế phải nộp theo đúng thực tế trên tờ khai hải quan. ![](/files/-MXaG_ZlmD-uLdMX0zqn) ### 3.2.2.1.4.6 Tại tab Chi phí mua hàng * Thực hiện phân bổ chi phí mua hàng tương tự như phân bổ chi phí trước hải quan * Chọn chi phí mua hàng cần phân bổ. ![](/files/-MXaHNBzLreE9WLU7DVx) * Phân bổ chi phí mua hàng. ![](/files/-MXaHz4IWfdfahqq8eN1) * Chương trình sẽ tự động phân bổ chi mua hàng vào giá trị hàng nhập khẩu trên tab **Hàng tiền**. ![](/files/-MXaKL6Yd8OICIoVkNRK) * Tại tab **Hóa đơn**: nhập thông tin của chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu. * Nhấn **Lưu** # 3.2.3.2 Mua dịch vụ ## 3.2.3.2.1 Định khoản **Nợ TK 152, 156, 641, 642…** Giá mua chưa có thuế GTGT **Nợ TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có) **Có TK 111, 112, 331…** Tổng giá thanh toán ## 3.2.3.2.2 Mô tả nghiệp vụ Khi phát sinh nhu cầu sử dụng dịch vụ thì thông thường quy trình thực hiện tại đơn vị như sau: * Bộ phận có nhu cầu/Bộ phận hành chính đề nghị mua dịch vụ, trình Giám đốc duyệt. * Sau khi Giám đốc duyệt, nhân viên mua hàng sẽ đề xuất lựa chọn nhà cung cấp (trường hợp chưa có nhà cung cấp tin cậy) trình Giám đốc duyệt. * Nhân viên mua hàng thỏa thuận với nhà cung cấp về việc cung ứng dịch vụ và giá cả. * Nhân viên mua hàng làm hợp đồng hoặc đơn mua hàng, gửi Giám đốc duyệt và chuyển cho nhà cung cấp. * Nhà cung cấp thực hiện cung ứng dịch vụ. * Nhân viên mua hàng, bộ phận sử dụng xác nhận dịch vụ cung ứng hoàn thành. * Nhà cung cấp xuất hóa đơn và chuyển cho kế toán. * Kế toán ghi nhận chi phí dịch vụ, kê khai hóa đơn và hoàn thiện thủ tục thanh toán với nhà cung cấp (Trường hợp chưa thanh toán thì ghi nhận và theo dõi công nợ). ## 3.2.3.2.3 Các trường hợp phát sinh * **Trường hợp 1: Dịch vụ phát sinh là chi phí mua hàng cần phân bổ vào giá trị hàng mua về** * * [Hạch toán chi phí trước hải quan](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXa2I_zQawexnM84Jsy/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.1.2-phan-bo-phi-truoc-hai-quan) * [Hạch toán chi phí mua hàng](https://app.gitbook.com/@bachkhoa-social/s/ke-toan-bach-khoa/~/drafts/-MXa2I_zQawexnM84Jsy/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.3-chung-tu-mua-hang/3.2.3.2-mua-dich-vu/3.2.3.1.1-phan-bo-chi-phi-mua-hang) * **Trường hợp 2: dịch vụ phát sinh không phải là chi phí mua hàng** # 3.2.3.2.1 Dịch vụ phát sinh là chi phí mua hàng * Để lập chứng từ mua dịch vụ phát sinh là chi phí mua hàng, người dùng truy cập **Mua hàng/Chứng từ mua hàng/Thêm/ Mua dịch vụ** ![](/files/-MYt7CGJLFm7PuWa2CKL) {% hint style="info" %} **Lưu ý:** 1. Khác với mua hàng hóa mua dịch vụ không bao gồm bộ chứng từ mà chỉ bao gồm chứng từ thanh toán, dựa theo phương thức thanh toán loại chứng từ của phiếu nhập mua dịch vụ sẽ thay đổi. Các phương thức thanh toán bao gồm: 2. Thanh toán ngay bằng tiền mặt 3. Thanh toán ngay bằng ủy nhiệm chi 4. Chưa thanh toán 2\. Xác nhận lập chứng từ mua hàng có nhận kèm hóa đơn hay không hoặc không có hóa đơn. 3\. Tick chọn nút **"Là chi phí mua hàng"** {% endhint %} ![](/files/-MXaT_ig9rBob5gTLFB1) * Tiến hành khai báo các thông tin trên phiếu mua hàng và ấn **Lưu.** # 3.2.3.2.1.1 Hạch toán chi phí trước hải quan ## 3.2.3.2.1.1.1 Hạch toán chi phí trước hải quan Hạch toán chi phí trước hải quan trong phần mềm kế toán bách khoa dùng để khai báo các chi phí hải quan phát sinh trong quá trình mua hàng nhập khẩu từ nước ngoài. ## 3.2.3.2.1.1.2 Các bước thực hiện * Vào phân hệ **Mua hàng/ Chứng từ mua hàng**, Chọn **Thêm/Mua dịch vụ** ![](/files/-MYt7JGIdEkjX_DhBa14) * Chọn phương thức thanh toán**.** * Tích chọn **Là chi phí mua hàng** và khai báo thông tin chi tiết về phí trước hải quan. ![](/files/-MXaMsX2n5NheSZSlaPs) * Sau khi khai báo xong, nhấn **Lưu**. {% hint style="info" %} **Lưu ý:** *1. Với các chi phí trước hải quan phát sinh bằng ngoại tệ, cần lựa chọn **Loại tiền** ngoại tệ và nhập **Tỷ giá** quy đổi để khai báo giá trị chi phí trước hải quan.* *2. Trước khi lập chứng từ mua dịch vụ, kế toán cần phải khai báo một hàng hoá là phí trước hải quan có tính chất là **Dịch vụ** trên danh mục **Vật tư hàng hoá**.* {% endhint %} # 3.2.3.2.1.2 Hạch toán chi phí mua hàng ## 3.2.3.2.1.2.1 Hạch toán chi phí mua hàng Hạch toán chi phí vận chuyển hàng về kho trong phần mềm kế toán bách khoa dùng để khai báo các chi phí phát sinh trong quá trình mua hàng như: vận chuyển, bốc xếp v.v cho các hàng hóa phát sinh. ## 3.2.3.2.1.2.2 Các bước thực hiện * Vào phân hệ **Mua hàng/ Chứng từ mua hàng**, Chọn **Thêm/Mua dịch vụ** ![](/files/-MYt7Mkox2x5UP7e6Odj) * Chọn phương thức thanh toán**.** * Tích chọn **Là chi phí mua hàng** và khai báo thông tin chi tiết về phí mua hàng. ![](/files/-MXaMZkkCXdJTZmZ17gz) {% hint style="info" %} Lưu ý: Trước khi lập chứng từ mua dịch vụ, kế toán cần phải khai báo một hàng hoá là Chi phí mua hàng có tính chất là Dịch vụ trên danh mục Vật tư hàng hoá. {% endhint %} # 3.2.3.2.2 Dịch vụ phát sinh không phải chi phí mua hàng A. Nếu đơn vị có nhu cầu quản lý dịch vụ như một mã hàng để xem được các báo cáo liên quan đến việc mua dịch vụ, Kế toán sẽ hạch toán nghiệp vụ này trên phân hệ Mua hàng tương tự như hướng dẫn ở trường hợp trên, nhưng **không tích chọn Là chi phí mua hàng.** B. Nếu đơn vị không có nhu cầu quản lý dịch vụ như một mã hàng, Kế toán sẽ hạch toán nghiệp vụ này trên phân hệ **Tiền mặt, Tiền gửi ngân hàng** hoặc **Tổng hợp** tùy thuộc vào phương thức thanh toán dịch vụ. Ví dụ trên phân hệ **Tiền gửi** n**gân hàng**. 1\. Vào phân hệ **Tiền gửi ngân hàng**/**Thu, chi tiền**, nhấn **Thêm/Chi tiền** 2\. Khai báo các thông tin của chứng từ: * Tại tab **Hạch toán** ![](/files/-MXaVgXAThHWGJ_ErRPI) * Tại tab **Thuế** ![](/files/-MXaVxCsBgq8Y95enngb) * Chọn **Lưu.** # 3.2.4 Nhận hóa đơn ## 3.2.4.1 Lập chứng từ nhận hóa đơn * Tại các chứng từ mua hàng hóa, dịch vụ phát sinh nhưng **không kèm hóa đơn** ![](/files/-MXa_p9TrmkOqvXA5QJj) * Sau khi nhận được hóa đơn lập chứng từ nhận hóa đơn tại **Mua hàng/Nhận hóa đơn/Nhận hóa đơn** ![](/files/-MXaammqSzVv5YaK5uGo) * Nhập **Nhà cung cấp,** chọn **Thời gian/Lấy dữ liệu** * Tích chọn chứng từ bấm **Xác nhận** ![](/files/-MXabvOZAteUqVl0emGq) * Chọn **Lưu** ![](/files/-MXacoygDwDYw2oe_o0i) ## 3.2.4.2 Sửa Nhận hóa đơn * Để thực hiện sửa **nhận hóa đơn** đã chọn thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1RqtTlcURlsbrvEt_%2F3.png?alt=media\&token=f4bbc315-e3a0-49f5-aa59-2f8902102a14) ![](/files/-MXadPlKO5PPU6-1Az2Z) * Khai báo các thông tin trên phiếu và ấn **Lưu.** ## 3.2.4.3 Xóa nhận hóa đơn * Để xóa **nhận hóa đơn** đã chọn, thao tác bấm ![](https://firebasestorage.googleapis.com/v0/b/gitbook-28427.appspot.com/o/assets%2F-MIqGTQKNGDbtBb41Jlw%2F-MX1D6OhsBgzCtytvfD9%2F-MX1SSE3G8gCXVJgD7KA%2F4.png?alt=media\&token=3a95c005-3ae1-497e-b217-1dfa13e2fe89) ![](/files/-MZvVabmbzGRseKQAzL0) * Sau đó chọn **Xác nhận**. ## **3.2.4.4 Xu**ất khẩu nhận hóa đơn * Để xuất khẩu nhận hóa đơn đã chọn thao tác bấm , hệ thống sẽ báo file tải thành công về máy. # 3.2.5 Trả lại hàng mua {% content-ref url="/pages/-MXaekxel4pFAw6ZCdtb" %} [3.2.5.1 Trả lại hàng đã mua về nhập kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.4-tra-lai-hang-mua/3.2.5.1-tra-lai-hang-da-mua-ve-nhap-kho) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MXaev4m0wzgzF-Ntf8J" %} [3.2.5.2 Trả lại hàng đã mua không qua kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/3.2.4-tra-lai-hang-mua/3.2.5.2-trai-lai-hang-da-mua-khong-qua-kho) {% endcontent-ref %} # 3.2.5.1 Trả lại hàng đã mua về nhập kho ## 3.2.5.1.1 Định khoản **Nợ TK 111, 112, 331…** Số tiền hàng mua bị trả lại **Có TK 156** **Có TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có) ## 3.2.5.1.2 Mô tả nghiệp vụ Khi hàng mua về nhập kho, phát hiện không đúng quy cách, phẩm chất như đã thỏa thuận ban đầu, thông thường sẽ có các hoạt động sau: * Công ty và nhà cung cấp sẽ thỏa thuận với nhau và lập biên bản về việc trả lại hàng. * Nhân viên mua hàng đề nghị xuất kho để trả lại hàng. * Kế toán kho lập Phiếu xuất kho, sau đó chuyển Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt. * Kế toán bán hàng lập hoá đơn GTGT cho hàng mua bị trả lại. * Thủ kho xuất kho hàng hóa và ghi Thẻ kho. * Nhân viên mua hàng yêu cầu kế toán bán hàng xuất hóa đơn cho số lượng hàng mua bị trả lại * Nhân viên mua hàng giao lại hàng cùng hóa hàng trả lại cho nhà cung cấp. * Kế toán hạch toán ghi giảm công nợ và hàng tồn kho ## 3.2.5.1.3 Các bước thực hiện 1. Vào phân hệ **Mua hàng/Trả lại hàng mua**/**Thêm** ![](/files/-MXafugBQjTXtTefq8PV) 2\. Chọn phương thức thanh toán và tích chọn **Trả lại hàng trong kho**. 3\. Chọn chứng từ mua hàng có hàng mua cần trả lại theo một trong hai cách sau: * **Cách 1:** Nhấn vào biểu tượng mũi tên để chọn chứng từ mua hàng từ trong danh sách. ![](/files/-MXdpS7pTrNX38HCrKQA) * **Cách 2:** Nhấn vào biểu tượng kính lúp để tìm kiếm và chọn chứng từ mua hàng: * Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ mua hàng, sau đó nhấn **Lấy dữ liệu**. * Tích chọn mặt hàng muốn trả lại và nhập số lượng hàng trả lại. * Nhấn **Xác nhận.** ![](/files/-MXdq8y-jVmD13YGeLSB) 4\. Khai báo thêm các thông tin trên chứng từ trả lại hàng mua như: lý do xuất, nhân viên mua hàng,… ![](/files/-MXdqiFO51w-LZ5oe8qb) 5\. Nhập trực tiếp thông tin hóa đơn GTGT tại tab **Hóa đơn** ![](/files/-MXdrnsTfpYvv-PNdTJm) 6\. Nhấn **Lưu.** # 3.2.5.2 Trả lại hàng đã mua không qua kho ## 3.2.5.2.1 Định khoản **Nợ TK 111, 112, 331…** Số tiền hàng mua bị trả lại **Có TK 621, 623, 627, 641…** **Có TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có) ## 3.2.5.2.2 Mô tả nghiệp vụ Khi hàng mua về được đưa vào sản xuất hoặc sử dụng ngay, phát hiện không đúng quy cách, phẩm chất như đã thỏa thuận ban đầu, thông thường sẽ có các hoạt động sau: * Công ty và nhà cung cấp sẽ thỏa thuận với nhau và lập biên bản về việc trả lại hàng. * Nhân viên mua hàng làm thủ tục để xuất lại hàng bị trả. * Nhân viên mua hàng yêu cầu kế toán bán hàng xuất hóa đơn cho số lượng hàng mua bị trả lại * Nhân viên mua hàng giao lại hàng cùng hóa đơn hàng trả lại cho nhà cung cấp. * Kế toán hạch toán ghi giảm công nợ và hàng tồn kho ## 3.2.5.2.3 **Các bước thực hiện:** 1. Vào phân hệ **Mua hàng**/**Trả lại hàng mua**/ **Thêm**. 2. Chọn phương thức thanh toán và không tích chọn **Trả lại hàng trong kho**. 3. Chọn chứng từ mua hàng có hàng mua cần trả lại theo một trong hai cách sau: * **Cách 1:** Nhấn vào biểu tượng mũi tên để chọn chứng từ mua hàng từ trong danh sách. ![](/files/-MXdxGI0LxZmnuBwOExF) * **Cách 2:** Nhấn vào biểu tượng kính lúp để tìm kiếm và chọn chứng từ mua hàng: * Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ mua hàng, sau đó nhấn **Lấy dữ liệu**. * Tích chọn mặt hàng muốn trả lại và nhập số lượng hàng trả lại. * Nhấn **Xác nhận.** ![](/files/-MXdxoPMXaR83lEbZmet) 4\. Khai báo thêm các thông tin trên chứng từ trả lại hàng mua như: lý do xuất, nhân viên mua hàng,… ![](/files/-MXdymWrlcQ-iuZT8vH5) 5\. Nhập trực tiếp thông tin hóa đơn GTGT tại tab **Hóa đơn** ![](/files/-MXdz2Gk4qWFC3uavKNM) \ 6\. Nhấn **Lưu.** # 3.2.6 Giảm giá hàng mua {% content-ref url="/pages/-MXe4xw9jEZRWr126nqS" %} [3.2.6.1 Giảm giá hàng đã mua về nhập kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/untitled-4/3.2.6.1-giam-gia-hang-da-mua-ve-nhap-kho) {% endcontent-ref %} {% content-ref url="/pages/-MXe5-9OB9Xp3h8EJcFb" %} [3.2.6.2 Giảm giá hàng mua không qua kho](/huong-dan-s-dung/3.-nghiep-vu/3.2-mua-hang/untitled-4/3.2.6.2-giam-gia-hang-mua-khong-qua-kho) {% endcontent-ref %} # 3.2.6.1 Giảm giá hàng đã mua về nhập kho ## 3.2.6.1.1 Định khoản **Nợ TK 111, 112, 331…** Số tiền giảm giá hàng mua **Có TK 156** **Có TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có) ## 3.2.6.1.2 Mô tả nghiệp vụ Khi hàng mua về nhập kho, phát hiện không đúng quy cách, phẩm chất như đã thỏa thuận ban đầu, thông thường sẽ có các hoạt động sau: * Công ty và nhà cung cấp sẽ thỏa thuận với nhau và lập biên bản về việc giảm giá hàng mua. * Nhân viên mua hàng nhận lại hóa đơn giảm giá hàng mua từ nhà cung cấp và chuyển cho kế toán mua hàng * Kế toán mua hàng hạch toán khoản giảm giá hàng mua và ghi sổ kế toán ## 3.2.6.1.3 **Các bước thực hiện** * Trên phân hệ **Mua hàng/Giảm giá hàng mua**, chọn chức năng **Thêm**. ![](/files/-MZvXi6fSzM5Sz28qWgS) * Tích chọn **Giảm giá trị hàng nhập kho** * Nhấn biểu tượng kính lúp. * Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ mua hàng, sau đó nhấn **Lấy dữ liệu.** * Tích chọn các mặt hàng được giảm giá và nhập giá trị được giảm. ![](/files/-MXe6X9wN7vd6AUeIdf2) * Nhấn **Xác nhận**, hệ thống sẽ tự động lấy thông tin của nhà cung cấp và hàng hóa từ chứng từ mua hàng sang. * Lựa chọn phương thức giảm trừ cho chứng từ giảm giá là **Giảm trừ công nợ** hoặc **Thu tiền mặt**. ![](/files/-MXe7Qt50FjZx7zbJN0B) * Sau khi khai báo xong chứng từ, nhấn **Lưu**. # 3.2.6.2 Giảm giá hàng mua không qua kho ## 3.2.6.2.1 **Định khoản** **Nợ TK 111, 112, 331…** Số tiềngiảm giá hàng mua **Có TK 621, 623, 627, 641…** **Có TK 133** Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có) ## 3.2.6.2.2 **Mô tả nghiệp vụ** Khi hàng mua về được đưa vào sản xuất hoặc sử dụng ngay, phát hiện không đúng quy cách, phẩm chất như đã thỏa thuận ban đầu, thông thường sẽ có các hoạt động sau: * Công ty và nhà cung cấp sẽ thỏa thuận với nhau và lập biên bản về việc giảm giá hàng mua. * Nhân viên mua hàng nhận lại hóa đơn giảm giá hàng mua từ nhà cung cấp và chuyển cho kế toán mua hàng * Kế toán mua hàng hạch toán khoản giảm giá hàng mua và ghi sổ kế toán ## 3.2.6.2.3 **Các bước thực hiện** * Trên phân hệ **Mua hàng/Giảm giá hàng mua**, chọn chức năng **Thêm**. ![](/files/-MZvXqUC7BwFZ1u6m4lk) * Bỏ tích chọn **Giảm giá trị hàng nhập kho.** * Nhấn biểu tượng kính lúp. * Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ mua hàng, sau đó nhấn **Lấy dữ liệu.** * Tích chọn các mặt hàng được giảm giá và nhập giá trị được giảm. ![](/files/-MXeC1XPA5inQd7rdQNM) * Nhấn **Xác nhận**, hệ thống sẽ tự động lấy thông tin của nhà cung cấp và hàng hóa từ chứng từ mua hàng sang. * Lựa chọn phương thức giảm trừ cho chứng từ giảm giá là **Giảm trừ công nợ** hoặc **Thu tiền mặt**. ![](/files/-MXeCQs00E1tTc46a2vr) * Sau khi khai báo xong chứng từ, nhấn **Lưu**. --- [Next Page](/llms-full.txt/1)